完善内控机制

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1、民营企业内审工作汇报材料完善内控机制为XX持续稳健发展保驾护航——XX集团内部审计工作汇报XX集团创建于年月，经过年持续稳健发展，现已成为产业专业化、信息网络化、经营国际化、管理规范化的国家级集团公司。形成了以为四大支柱产业，集商贸、金融投资、光学制品为一体的经营格局。建立了XX工业园、XX工业园、XX工业园、XX工业园，开辟了覆盖国内各大中城市和辐射欧、美、亚、非、大洋洲五大洲的营销网络。年实现销售额亿元，税利亿元，现有总资产亿元，净资产亿元，员工多人。回顾10年的发展，我们深深感到：作为民营企业，规模壮大了

2、以后，要实现规模效益，实现长期可持续发展，就必须建立一整套促进和保证企业持续发展的保障体系，加强战略决策、科学　管理、人才队伍、市场营销等建设，而科学管理是企业做大做强做长的重要法宝，这一方面要求强化制度建设，另一方面强化内部审计，进行有效监控。纵观国内许多企业的成败案例，无不证明了这一点。如三株、巨人、亚细亚等知名企业由于规模集团化、产业多元化之后，管理无序，监控不力，从而导致企业内部失控，资金大量外流，最后只是昙花一现……而成功企业如联想、万向、万科等在每个发展阶段，都将科学管理放在首位，取得了良好成效。借

3、鉴众多企业成败的经验与教训，多年来，集团根据可持续发展的内涵和审计工作的要求，提出了“监控与指导相结合”的审计工作思想，对集团下属机构的运作进行全方位、多渠道、多元化的监管，及时纠正违纪违规行为，改善经营管理，提高经济效益，取得较好的成效。审计部成立16年来，共开展审计项目400个，提出合理化建议1600多条，纠正违规金额近千万元，挽回经济损失100多万元，从而保证了管理科学，监控有力，账目往来清晰、现金流稳定、违规事件及时整改……整个集团呈现出蓬勃发展的良好态势！下面分六大部分汇报XX集团内部审计工作。一、健

4、全组织结构，强化机构的独立性与权威性要保证审计工作顺利开展和结果客观公正，就必须首先保证审计组织机构的独立性和权威性，不受任何因素的干扰。根据实际，集团于1997年成立了内审机构——10审计部，并以董事、副总裁挂帅、以专业部长和专业人员为主体的审计领导班子，从宏观和微观两大方面对各经营单位进行战略性和战术性指导与监督。随着企业经营规模不断扩张，内审工作的范围也越来越广。集团审计机构及时进行调整，进一步壮大审计队伍，现有专业审计人员人，其中本科学历人，大专学历人，中级职称人，国际注册内部审计师人。审计部工作直接受

5、集团董事会领导，向董事会负责，具有相当强的独立性，这大大增强了审计员的责任感和使命感，真正从组织上保证了审计工作的独立性和权威性，使内审工作在整个集团迅速铺开！二、建立、完善规章制度，提升审计工作层次与水平没有规矩，不成方圆。对任何一个组织来讲，既要予以适当放权，又要进行必要的约束和监督。为此，集团审计部遵循审计署制定的“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的方针，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》，紧密结合自身实际，建立了《XX集团内部审计制度》，进一步明确了审计工作目

6、标和范围；制订了《审计人员行为准则》，加强自我约束机制；形成了一整套业务操作规程，即审计——找出问题——提出改进对策——汇报审计结果——反馈审计意见——落实整改措施——实行跟踪审计——审计回防监督——再次审计；建立了规范的审计报告格式……这些规章制度的建立和完善，真正做到了审计工作有章可循，违章必究，为实现内审工作制度化、程序化、规范化奠定了扎实基础。10三、加强内审队伍建设，全方位提高内审人员素质内部审计是高层次的经济监督活动，内审队伍建设的好坏、内审人员素质的高低，将直接影响着内审工作的质量。在内审队伍建设

7、方面，一是严把“引进关”，招聘内审人员时，根据“德才兼备，以德为先”的用人思想，集团人力资源开发与管理领导小组协同用人部门均要通过单独面谈、书面调查、集体座谈等多种形式对应聘人员进行品德、业务水平等进行全方位的了解、测试，并综合各方意见确定初步人选，报总裁审批，尽可能使引进的人才“靠得住，有本事”；二是注重理念疏导，通过岗前培训、座谈对话、个别交流等，用XX的理念加强引导、培育，并确立了“有为才有位”的思想，要求每位审计员必须以忠于职守的职业道德、严谨务实的态度、廉洁公正的作风投入到审计事业中来；三是加强教育和

8、培养，在形式上采取“走出去、请进来”等方式，经常组织内审人员到全国审计先进企业进行交流、学习，吸取他们好的思路与做法；多次邀请上级领导和成功企业的审计同行，为我们进行审计知识和内控制度的审计专题讲座，既凸现理论与实践相结合，又强调实用性和操作性相结合，大大提高了内审人员的业务水平。经过几年的努力，已培养了一支作风硬、品德好、业务精、专兼并举，且有强大凝聚力和向心力的内审工作队伍。四、采