《鼎信诺审计软》word版

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1、《鼎信诺审计系统》简介北京鼎信诺科技有限公司成立于2000年，是中关村科技园区的高新技术企业，公司一直致力于评估软件和审计软件的研发，推出的《鼎信诺评估系统》在全国已有近千家用户，《鼎信诺审计系统》已有几百家用户。《鼎信诺审计系统》针对社会审计行业设计开发的，它符合2006年财政部颁布的《中国注册会计师执业准则》、《中国注册会计师执业准则指南》和《2006年企业会计准则》的规定，并且兼顾到中国证监会的相关要求及新近颁布的财会法规。《鼎信诺审计系统》融合了风险导向审计和中国注册会计师协会2007年九月编制的《

2、财务报表审计工作底稿编制指南》，将风险评估底稿、控制测试底稿以及实质性测试底稿恰当的结合为一个整体，实现了由“了解被审计单位及其环境”，到“在被审计单位整体层面了解和评价内部控制”，到“在被审计单位业务流程层面了解和评价内部控制”，经过“项目组讨论”和“风险评估结果汇总”，对进一步审计工作（包括：控制测试和实质性测试）作出判断，得出“总体审计策略”。随着企业会计电算化进程的推进，财务软件越来越普及，审计人员面对电子账的机会也越来越多，利用企业现有的数据进行查账、抽凭、分析、生成底稿，不仅可以发现异常找到风险

3、，还能够提高工作的效率、增强数据的准确性以及底稿的规范性。《鼎信诺审计前端》是用于采集财务电子账套，可导入的财务软件涵盖了市场常见的财务软件，包括：金蝶、用友、速达、安易、浪潮、新中大、远光、远方、久其、博科、南北财务、润嘉、施易、万能财务、兴竹、永信、中财信、金财、金算盘、九鼎、企业之魂、四方等等。一、主要功能1.前端数据采集审计前端能够从金蝶K3、金蝶KIS、用友7系列、用友8系列、用友通系列、速达3000、速达5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、远光、远方、小蜜蜂等常见财务软件中取出数据；该前端

4、文件可以智能分析企业财务软件数据库类型，并且不需要安装可直接运行，方便客户使用；前端是完全免费，可以直接从公司网站上下载；对于定制的或者不常见的财务软件，可通过粘贴数据到EXCEL取数模板的方式采集数据。2.生成未审会计报表（账表核对）未审会计报表中，未审数是鼎信诺审计系统根据企业的基础数据（例如凭证表，科目余额表等）计算得到的，报表数是由企业提供的。如果账表之间存在差异，以红色字体显示。用户可以据此进行账表差异调整，例如：往来款科目的负值重分类调整。系统还增加了强大的报表功能，可以智能的查找出企业损益类科

5、目发生红非红字冲销（如记账不规范的企业）项目，从而正确计算企业损益表的发生额。并且支持一个项目两种报表。41.自动生成实质性工作底稿所有的实质性工作底稿都是自动生成的，实质性工作底稿包括：审计程序、审定表、明细表、分析表、固定资产累计折旧计算表以及检查表等等。对于往来款中有核算项目的，可自动在明细表中列示。2.审计调整用户可根据审计工作实际情况，利用系统调整功能录入调整分录，系统会自动记录调整的轨迹，输入一次审计调整后，该调整分录涉及到的底稿、报表、附注都能自动更新数据。调整分录，自动生成汇总表和审计会计报

6、表。在审计调整中，我们增加了报表级调整分录和科目/核算项目调整分录，审计人员可轻松选择适合自身项目的调整方式。3.审计抽样审计人员凭经验和职业判断手工抽取样本；也可以依据审计人员选择的抽样方法（随机、由大到小或由小到大）和条件（抽取笔数或金额），由计算机计算出各种统计数据（包括：样本总量、已选样本量、剩余样本量、所占比例大小等等）；同时保留审计轨迹，并与抽样结果一起反映到检查表中。对于已抽出的凭证还可以生成凭证并打印出来。项目复核人以及项目负责人还可以在底稿中清晰地看到抽凭人员使用的何种抽凭方法以及使用该抽

7、凭方法抽出的凭证数量，抽凭的轨迹，审计系统会清晰的记录。4.生成银行函证和往来单位函证在实质性工作底稿中选择要发送函证的银行或往来单位，修改系统提供的函证模板后，系统自动生成WORD格式的函证。并且系统会自动记录函证的发函数量等信息，生成函证汇总表，发函的轨迹清晰可查。5.往来款账龄计算往来款的实质性工作底稿中，系统可以依据多年的账套数据计算出账龄。实际操作中，用户可根据项目要求，自定义账龄的计算方式，例如可以年或是月来进行账龄的计算。6.存货和固定资产的测试存货或固定资产的实质性工作底稿中，系统可以自动提

8、取前端已采集的相关数据，依据用户选择的不同方法进行测试。例如：固定资产折旧计算表的测试，存货的计价测试等等。7.索引号的增删改及打开联接实质性工作底稿中，用户可以修改底稿的索引号，并可以在底稿中的任意单元格中添加或删除索引号，也可直接打开索引联接的底稿。并且，索引号审计人员可根据实际需要进行多级索引的设置。8.批注的的增删改及打开联接编制底稿或审核的过程中，某单元格需要添加说明或提示的文字，可以使用书签功能完成，