国际金融与汇兑概论

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1、第一章國際金融與匯兌概論國際金融(InternationalFinance)：產生國際債權、債務的活動匯兌(Exchange)：交易雙方(如債權人與債務人、資金需求者與資金供給者之間)，委託金融機構憑藉匯票、電報或信函等工具，以收付、轉讓、清算或借貸之方式，而非以直接轉送現金之方式，結算兩者間之債權、債務或資金調撥關係的行為。匯兌分類：國內匯兌與國外匯兌（或國際匯兌）國際匯兌的特點１‧涉及外幣的兌換。２‧會影響國際收支。３‧清算過程較複雜。４‧會影響國際經濟。國際匯兌的功能１‧規避運送現金風險與不便。２‧便利國際間購

2、買力移轉。３‧促進國際貿易發展。４‧活絡國際資金移動。第二節國際金融市場的範圍期限一年（含）以下　　　期限一年（不含）以上國際金融市場國際貨幣市場(國際短期金融市場)（以歐洲貨幣市場為代表）銀行間拆放市場銀行短期貸放市場短期貼現市場，B/A、C/A短期票券市場（含T/B、C/P、NCD、B/A、C/A)國際資本市場(國際中長期金融市場)銀行中長期貸放市場國際債券市場（含外國債券、歐洲債券）國際股票市場國際外匯市場（含境外金融中心）國際衍生性金融商品市場國際黃金市場國際證券市場銀行間拆放市場：銀行之間短期資金的借貸市場

3、，以LIBOR利率計息銀行短期貸放市場：國際銀行國銀行團對工商企業的短期放款市場，期限為三個月、六個月、一年不等。以LIBOR利率計息銀行中長期貸放市場：大型跨國企業、政府，期限一年以上至二十年，以浮動利率計息T/B(TreasuryBills)：國庫券，美國財政部發行的短期債券，期限不超過一年C/P(CommercialPaper)：商業本票，公、民營業企以簽發遠期本票的方式，在貨幣市場公開發行，取得融通資金之信用工具，依市場慣例可分為，交易性商業本票（CP1）及融資性商業本票（CP2）。NCD(Negotiabl

4、eCertificatesofDeposit)：可轉讓定期存單，其面額以新臺幣10萬元為單位，按10萬元之倍數發行，目前分為壹拾萬元、伍拾萬元、壹佰萬元、伍佰萬元、壹仟萬元、伍仟萬元、壹億元七種。期限最短為一個月，不得逾一年。B/A(bankacceptancebill)：銀行承兌匯票，委託銀行承兌的遠期匯票C/A(CommercialAcceptanceBill)：商業承兌匯票，銀行以外的付款人承兌的票據境外金融中心（OffshoreBankingUnit,OBU）：是指一個以境外貨幣為交易中介，境外客戶為交易對象

5、，減免金融及外匯管制，並在租稅市場上提供優惠待遇，以吸引國際金融者從事金融市場交易。第三節國際匯兌清算流向及其工具國際匯兌的範圍，主要包括以下各項：（一）匯款：包匯出匯款及匯入匯款。（二）外幣現鈔結匯：包括賣出外幣現鈔及買入外幣現鈔。（三）外幣旅行支票結匯：包括代售外幣旅行支票及代購（買入）外幣旅行支票。（四）外匯存款存取：包括客戶結購外匯存入外匯存款及客戶提取外匯存款結售外匯。（五）光票託收及買入光票（買入匯款）等等。國際匯兌常用的幣別貨幣名稱SWIFT代號慣用寫法新台幣TWDNT$美元USDUS$歐元EUR€英鎊

6、GBP₤日圓JPYJ￥人民幣CNYRMb￥加元CADCan$韓圜KRWW盧市RUBRub國際匯兌常見的流程：有順匯及逆匯順匯：由買方發動以電匯、信匯、票匯付款逆匯：由賣方發動以信用狀、託收付款電匯(TelegraphicTransfer,T/T)：係匯款行以電傳方式(SWIFTMT103)或加密碼電報(Telex,Cable)等之方式，發送付款委託書予解款行，憑以解款。信匯(MailTransfer,M/T)：係由匯款行簽發郵寄方式之書面付款委書予解款行，經解款行核對其簽章無誤後，憑以匯款。票匯(DemandDraf

7、t,D/D)：係匯款行簽發以解款行為付款銀行之匯票，由匯款人寄受款人，由受款人提示匯票至解款行，經解款行核對其簽章無誤且經受款人背書後，憑以解款。逆匯的工具：信用狀（電子信用狀）、託收信用狀（LetterofCredit，簡稱L/C，又稱credit）係銀行（即開狀銀行）基於本身的需要或循顧客（即開狀申請人，通常為貨物的買方）的請求與指示，向第三人（即受益人，通常為貨物的賣方）所簽發的一種文據，銀行向第三人承諾，如該第三人能履行該文據所規定的條件，憑特定單據對第三人或其指定人為之付款，或對受益人所簽發之匯票承兌並付款

8、，或授權另一銀行執行上述之付款或對上述匯票為之付款、承兌或讓購。1.招攬交易，信用調查3.接受並確認7預售外匯（避險操作）12放行23進口報關1.招攬交易、信用調查2.詢價、報價、還價3.接受並確認4.申請開狀5.開發、交付信用狀6.通知信用狀7.預售外匯(避險操作)8.洽訂艙位9.投保並取得保險單據(CIF)9*.開狀前投保(FOB,CFR)