江汉大学政府采购内部控制管理实施细则

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1、江校财〔2017〕4号江汉大学关于印发政府采购内部控制管理实施细则（试行）的通知各学院、各部门、各单位：《江汉大学政府采购内部控制管理实施细则（试行）》已经校党委会审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。江汉大学2017年6月8日—9—江汉大学政府采购内部控制管理实施细则（试行）第一章总则第一条根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号）、《市财政局关于加强政府采购内部控制管理的通知》（武财采〔2016〕1148号）和《江汉大学采购与招标

2、管理办法（试行）》（江校〔2015〕46号），结合学校工作实际，制定本细则。第二条学校政府采购相关管理部门和项目责任单位（部门）要切实加强政府采购活动中的权力运行监督与管理，强化内部流程控制，提升政府采购活动的组织管理水平和财政资金使用效益。第三条政府采购内部控制管理贯穿于政府采购执行与监管的全流程、各环节，全面控制，重在预防。抓住关键环节、岗位和重大风险事项，从严管理，重点防控。第四条学校相关部门之间，采购相关环节和岗位之间要相互监督和制约，根据分工，优化流程衔接，提高采购绩效。第五条在政府采购执行与监管过程中贯彻权责一致原则，因权定责、权责对应。严格执行

3、法律法规的问责条款，有错必纠正、失责必追究。—9—第二章政府采购归口管理第六条采购与招投标管理中心为学校政府采购归口管理部门，全面负责学校政府采购执行管理和业务指导，负责与项目责任单位（部门）、相关管理部门的信息沟通与协调；负责政府采购计划备案。第七条财务处负责学校年度政府采购预算编制与指标调整；审核并落实采购项目预算资金；办理采购项目收、付款手续。第八条基建与后勤管理处负责基本建设工程项目前期工作及招标项目立项申报；负责维修工程项目审查；负责学校家具采购项目审查；负责工程类项目采购工作量清单与施工要求审核；负责工程类项目的现场踏勘与答疑；负责组织工程类项目

4、合同的洽谈、拟定，参与合同会签；负责工程类项目合同履行与验收、付款工作；负责工程类项目提交审计；负责家具类固定资产登记入库。第九条教学服务与设备保障中心负责设备采购项目审查。根据项目建设必要性、可行性和资产配置情况及标准对设备采购项目进行审查；对采购单价10万元及以上设备组织专家论证；对申请采购进口产品项目进行审查；参与设备类项目验收工作；负责设备类固定资产登记入库。第十条图书馆负责图书、期刊（含电子资源）采购项目审查；提出或审核技术与服务需求；负责图书类固定资产登记入库。—9—第十一条网络与信息服务中心负责基于校园网运行的软件及其他采购项目的审查。第十二条

5、项目责任单位（部门）负责本单位（部门）采购与招标项目的立项审查和可行性论证，提出本单位（部门）采购项目预算；根据学校下达预算，申报本单位（部门）采购与招标项目实施计划；负责提出采购与招标项目技术、服务需求及技术释疑；参与采购与招标项目的代理机构选定；参与采购与招标项目的合同洽谈、会签；负责合同履行，组织项目验收，反馈项目验收信息，配合资产管理部门完成固定资产登记。项目责任单位（部门）的财务负责人为该单位采购与招标工作负责人。负责组织本单位（部门）采购与招标项目的立项审查和可行性论证；督促本单位（部门）按采购与招标结果洽谈、会签、履行合同。第十三条法律事务室负

6、责政府采购合同法律审查，参与合同会签。第十四条监察处对采购与招标活动进行监督；对重大采购项目合同的洽谈及执行情况进行监督。审计处负责工程项目结算审计。第三章政府采购预算编制与执行管理第十五条项目责任单位（部门）应提前进行项目规划，切实做好项目前期调研论证，编报采购项目预算。—9—第十六条财务处负责学校政府采购预算编制与指标调整工作。根据各二级预算单位预算项目申报情况并结合上年政府采购执行情况，依据上级政府颁布的年度政府采购集中目录及限额标准编制年度政府采购预算，列明货物、工程和服务的政府采购金额；根据采购执行情况与上级预算管理部门沟通后进行调增或调减。第十七

7、条所有采购项目需经财务处对项目经费进行核实确认。没有预算的项目不得采购。第四章政府采购活动过程管理第十八条项目责任单位（部门）负责提出采购与招标项目技术、服务需求，负责制定采购需求的人员不得少于2人，采购需求技术指标应符合政府采购规则规定。第十九条采购与招投标管理中心负责贯彻落实政府采购政策，对采购需求的合理性进行审核，必要时可组织专家对采购需求进行咨询论证。采购需求应当合规、完整、明确。（一）应当符合国家法律法规规定，执行国家相关标准、行业标准、地方标准等标准规范，落实政府采购支持节能环保、促进中小企业发展等政策要求。（二）除因技术复杂或者性质特殊,不能确

8、定详细规格或者具体要求外，—9—采购需求应当完整、明