国脉信息集团公司内部控制问题研究——毕业论文

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1、毕业设计（论文）题目：国脉信息集团公司内部控制问题研究学生：指导老师：系别：工商管理系专业：会计学班级：学号：年月国脉信息集团公司内部控制问题研究摘要为了符合现代市场经济的要求，任何企业，不论其规模和业务繁琐还是简单，都必须有一个有力的、高效的组织指挥机构和先进的管理体系，内部控制一直是一个企业管理的关键环节，也是企业进行有效管理的基础和保证。在世界经济一体化的背景下，作为一家上市公司，国脉集团面临更严峻的挑战，如何完善全方位的内部控制已成为该集团当前的一项重要而紧迫的任务。本文旨在对国脉集团公司内部控制问题进行理论联系实际的研究。首先，本文阐述了内部控制的相关

2、理论，并对集团公司概况及内部控制的现状进行了介绍；然后，以内部控制系统五要素为出发点，对本集团的内部控制存在的主要问题及其原因进行了分析;最后，从完善内部控制环境、实行科学的风险管理、开展良好的内部控制活动、建立畅通的沟通机制和强化内控监督和约束等方面对如何完善国脉集团的内部控制提出了建议与对策。关键词：内部控制；控制环境；风险管理；控制活动VResearchontheinternalcontrolofthe groupcompanyGuomai informationAbstractInordertoadapttotheneedsofthemodernmark

3、eteconomy,anyenterprise,nomatteritssizeandbusinessandsimplified,musthaveapowerful,highefficiencyoftheorganizationandcommandorganizationtheadvancedmanagementsystem,andtheinternalcontrolisalwaystheenterprisemanagementintheprocessoftheimportantkeylinks,itiseffectivemanagemententerprise'

4、sfoundationandguarantee.Inthebackgroundoftheintegrationoftheworldeconomy,asAlistedcompany,guomaigroupcompaniesfacemoreseriouschallenges,howtoimprovethecomprehensiveinternalcontrolhasbecomethegroup'scurrentisanimportantandurgenttask.ThispaperintendstoGuomaiGroupCompanyinternalcontrolt

5、heorywithpractice.Firstofall,thepaperexpoundstheinternalcontrolrelatedtheory,andthegroupcompanyprofileandthepresentsituationofinternalcontrolareintroduced;then,accordingtotheinternalcontrolsystemofthefiveelementsasthebreakthroughpoint,ofthegroupcompany'sinternalcontrolarethemainprobl

6、emsandcausesareanalyzed;atlast,fromperfectinternalcontrolenvironment,andimplementthescientificriskmanagement,developingagoodinternalcontrolactivitiesandestablishclearcommunicationmechanismandstrengtheninternalcontrolandconstrainintohowperfectGuomaiGroupthecompany'sinternalcontrolputf

7、orwardthesuggestionsandcountermeasures.Keywords：Internalcontrol;controlenvironment;riskmanagement;controlactivitiesV目录摘要IAbstractII前言1一、内部控制相关理论2（一）内部控制的涵义2（二）内部控制的目标2（三）内部控制的基本原则3二、国脉信息集团内部控制现状4（一）国脉信息集团概况4（二）总体财务状况4（三）集团内部控制现状4（1）内部控制指导思想4（2）主要内部控制特点4三、国脉内部控制存在的问题6（一）控制环境不理想6（二）信息与

8、沟通不畅6（三）控制活动