泸县粮食局资产清查工作报告.doc

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1、泸县粮食局资产清查工作报告根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，并经主审计所君康会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、单位基本情况泸县粮食局为参照公务员制度管理的事业单位；财务隶属关系为一级单位；本单位共设办公室、粮食行政管理股、调控财会股、监督检查股等股室；执行行政单位财务会计制度，单位编制数18人，在职人员16人；2015年本单位财政拨款收入1632.02万元，支出487.75万元。二、资产清查工作总体情况（一）资产清查工作基准日：2015年12月31日。（二）资产清查范围：对

2、本单位资产、财务进行全面清查。（三）资产清查工作组织实施情况1.资产清查工作方案制定情况：成立资产清查工作小组，主要由调控财会股和办公室人员组成，对本单位资产、财务进行全面清查。2.资产清查工作方案实施情况：调控财会股人员主要负责账务清查，办公室人员负责固定资产盘点清查。3.聘请君康会计师事务所对本单位资产清查进行审计，确保上报数据真实。（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题。通过此次资产清查，本单位资产保存完好，无盘盈盘亏。一、资产清查工作结果（一）泸县粮食局总资产7154.29万元（决算数为8000.5万元，差异主要是因为财政应返还额度）、流动资产7130.

3、58万（决算数为7976.29万元差异主要是因为财政应返还额度）、固定资产24.21万元（与决算数无差异）、存货1.49万元（与决算数无差异）、负债总额6657.73万元（决算数为6557万元，差异主要源于财政补助结余）、长期负债6376万（与决算数无差异）、净资产497万元（决算数为1419.26万元，差异主要源于财政补助结余）。无资产盘盈、盘亏、资金挂账情况。（二）经君康会计师事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。总资产7154.29万元、流动资产7130.58万、固定资产24.21万元、存货1.49万元、负债总额6657.73万元、长期负债6376

4、万、净资产497万元、无资产盘盈、盘亏、资金挂账情况。二、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等（一）在此次资产清查暴露的问题有：缺少固定资产管理明细表、账务管理过程中新购固定资产没有入资产基金。（二）原因分析：对固定资产管理不够重视。（三）立即整改，建立固定资产管理明细表、进行账户调整。一、单位资产管理情况资产使用状态良好，由办公室统一管理。二、其他需要说明的事项应收账款6376万元为政策性财务挂账。