会计基础工作规范自查报告

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划会计基础工作规范自查报告　　XX公司财务交互检查报告　　为长效保证财务工作质量，加强财务监督检查，夯实会计基础工作，促进企业规范运作，根据《关于印发XX股份有限公司会计基础工作规范的通知》文件精神，以及公司财务交叉检查工作安排，XX公司于XX年6月21日对XX公司进行了会计基础工作规范财务检查。　　现将检查情况报告如下：　　一、组织实施情况　　根据文件精神，XX年6月，我公司成立了财务交互检查小组，具体人员如下：　　组长：张红　　省公司财务主管：

2、余青　　成员：高红、张英　　此次财务交互检查，主要对XX年和XX年1-5月份财务工作进行互查，通过检查相关文件以及文件的执行情况，翻阅凭证、现场询问、报表核对等方法进行。XY的相关工作人员给予了积极的配合和支持。　　二、本次财务交互检查的具体情况　　会计机构目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　1、XY公司独立设置了财务部门,,目前该部门设财务主任1名、专

3、业会计人员2名、出纳1名；制订了《财务部岗位分工表》。　　2、财务人员调动，有工作交接表，签字齐全。　　3、办公场所配备符合基础规范要求。　　、公司各项内部管理制度的建设和执行情况：　　1、全面预算管理内部分解执行情况：XY根据省公司下达的XX年各项预算指标结合本公司的实际情况进行了内部预算分解，年度预算落实到各部门。　　2、财务管理制度：经与本公司财务沟通，XY公司按照省通服制订的各项财务管理制度执行，内部未制订相应的财务管理制度。　　会计基础工作方面：　　通过对凭证的检查，主要发现以下问题：　　1、会计原始凭证不齐全，如XX年6月转账45#中，陕西昊晨

4、建设公司的工程款9万元无风险管理部审计报告。整改建议：根据省公司风险管理部要求，超5万元工程支出需要进行内部审计后方可列帐。会计人员对超5万元工程支出需提请省公司风险管理部进行内部审计后方可列帐。　　2、外来原始凭证在编制完记账凭证后，未加盖证明已报销的印章。　　整改建议：外来原始凭证在编制完记账凭证后，会计人目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　员应该在

5、外来原始凭证上加盖证明已报销的印章，避免造成附件重复入账等问题。　　3、XX年6月转账54#的原始凭证中，由“双生通鼎货运部”出具的金额为的发票中加盖的是财务专用章，未加盖发票专用章。　　整改建议：《根据中华人民发票管理办法》规定，自XX年2月1日起，除金融行业、正规邮政部门收据等特殊票据类型外，合法的发票上只能加盖开票单位的发票专用章。　　4、XY分公司在XX年1月27日(省公司发文号为XX陕XX年16号文）由“XX有限公司物流分公司”更名为“XX服务有限公司中捷科贸分公司”，而XX年6月转账47#、转账51#、转账52#、转账53#凭证附件中的发票抬头

6、仍为原公司名。　　整改建议：对外取得的发票，必须字迹清晰，其记录的内容必须真实、准确。对外取得发票的审核应该严格按规定执行。　　5、银行调节表中存在的调节项无摘要和产生日期，XX年6月2833户银行对账单无银行业务专用章。　　整改建议：银行调节表中的调节项应注明摘要和产生日期，银行对账单应附原件。　　成本费用方面　　1、XX年6月银付27#、12月银付4#中招待费发票台目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，

7、特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　头为“陕西XX贸易有限公司”应列支在存续账目，不应该列支X分公司。　　整改建议：费用的列支应该尽量做到准确无误，保证账实相符。　　存货管理　　严格执行存货管理制度，按规定计价，收发、请领手续齐全，财务部门定期与业务部门对账，对于盘亏盘盈及时按规定手续进行处理。　　资金管理办法　　执行总公司资金管理办法。现金和各种存款及有价证券等按照会计制度认真核算，按期与银行对账相符，无悬账和不符情况，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。　　收入管理方面　　收入管理方面严格按照会计核算要求正确核算，无不合理提前和

8、滞后入账现象，无截留、挪用和私设小金库的现象。　　往来帐款管理与核