新宙邦财务报告

《新宙邦财务报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划新宙邦财务报告　　四川至诚环保园林有限公司　　财务管理制度　　第一章总则　　第一条为适应环保园林公司经营管理的需要，严肃财经纪律，发挥财务监督职能，保护股东的合法权益，特制定本制度。　　第二条本制度以国家财政部颁发的《会计法》、《企业内部控制基本规范》和机场集团公司《会计核算手册》、《财务内控手册》为依据。结合环保园林公司的实际情况和特性而制定。本制度未明确规定的，按机场集团公司有关制度及公司有

2、关规章制度执行。　　第三条本制度适用于公司各部门、子公司。各部门和子公司应严格遵守本制度，按照有关规定办理各项经济业务，并接受财务部的监督。　　第二章成本费用报销管理规定　　第四条公司成本费用的报销，由部门经办人填写《费用报销单》并附相应的发票、合同等附件，经部门经理、分管副总、总经理审批签字后，及时到财务部报销。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制

3、定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　第五条业务招待费，各单位发生的业务招待费应严格控制，应将业务招待费的开支总额控制在国家规定提取的范围之内，每笔开支必须经公司总经理签批。　　第六条差旅费的报销，各单位差旅费报销标准按机场集团公司相关规定执行；行车公里补助报销标准按公司制定的有关规定执行，经公司总经理审批。　　第七条会务费的开支，应事前报告，经公司总经理批准。　　第八条通讯费的报销，报销标准均按公司制定的“通讯费管理规定”标准执行，经公司总经理审批。　　第三章货币资金的管理　　第九条货币资金管

4、理应遵循的原则。　　1、加强对货币资金的管理，建立健全现金及银行存款的内部控制制度，严格遵守国家颁布的现金管理条例，银行结算办法以及集团财务部的有关结算规定，严禁私设小金库，将收入截留为‘帐外’资金。　　2、认真执行内部财务收支计划，合理、合法地安排资金收支，加强货币资金收支的分析，并及时准确地在财务快报和会计报表中反映货币资金存量，严禁虚报或少报。　　第十条现金支付范围　　1、发放职工工资、奖金、津贴、工资性项目的各种劳保福利费、差旅费以及国家规定的对个人的其他支出；　　2、采购办公用品或其他物品，单笔

5、金额在3000元以下的开支出；　　3、收购农产品；目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　4、其他不能转账的个人和业务招待费用等。　　第十一条现金收支的规定　　1、营业收入现金应于当日送存银行；　　2、实行现金库存余额5000元的限额管理，超过库存限额的现金必须在当天下班之前存入银行；　　3、取得的现金收入

6、应及时存入银行，不得坐支现金，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。　　4、各部门之间不得互借现金、使用假用途套取现金，不得将收入的现金用个人名义存入储蓄存款户；　　5、现金支付必须填写“费用报销单”，“借款单”经总经理审批后方可借款和报销。　　第十二条日常现金管理　　1、设置专职出纳人员管理现金，出纳人员必须根据经批准审核的原始凭证收款、付款，建立现金日记账，对每日发生的现金收支，必须做到日清月结，账实相符；　　2、出纳不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不得谎报用途套取现金，不得利用银行

7、账户代其他单位或个人存入或支取现金，不得将单位收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。　　3、出纳保险柜内，只能存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金或其他物品。出纳保险柜目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　的钥匙和密码只能由出纳掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把密码告诉他人。

8、　　4、出纳人员有权对违反财经政策、法规，报销手续不全的开支，拒绝办理，对弄虚作假等违法行为应及时报告公司领导；　　5、每日核对库存现金与现金日记账余额是否相符，财务主管应经常抽查，严禁“白条抵库”，现金日记账与总账每月核对，以保证出纳记账与会计记账的一致性。　　第十三条银行存款管理　　1、公司银行结算及支票使用必须遵守人民银行有关规定及支票使用管理规定。　　2、统一由财务部门在银行开立基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户