6-内部控制制度评价报告-内部控制鉴证报告.pdf

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1、内部控制鉴证报告天衡专字[2011]032号国电南瑞科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了国电南瑞科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》对2010年年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。我们的责任是对贵公司截至2010年12月31日止内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审

2、核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，贵公司按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本

3、规范》的控制标准于2010年年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：荆建明中国·南京2011年1月27日中国注册会计师：吴抱军国电南瑞科技股份有限公司董事会2010年度内部控制自我评估报告董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。国电南瑞科技股份有限公司全体股东：国电南瑞科技股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。公司财务报告相关内部控制的目标是：保证财务报告相关信息真实完整和可靠，防范重大错报

4、风险，内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项基本要素，现对本公司的内部控制体系、制度和执行情况进行了初步检查和自我评价，形成了本报告。具体如下：一、内部环境本公司的控制环境反映了董事会和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：1、公司法人治理结构本公司遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上

5、海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经理层分权制衡的企业组织制度和企业运行机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。公司董事会成员有12人，其中独立董事4人，董事会下设项目决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，加强对公司信息披露、高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。2、公司机构设置情况本公司根据所属行业特点及管理现状，设有营销中心、研发中心、办公室、人力资源部、财务部、生产管理部、证券投资部、发展策划部、审计部、党群工作部、安全质量部、科技部、培训

6、管理部、信息化部、运行管理部等管理部门，设有8个分公司，4个子公司，按照相互配合、相互负责、相互监督、相互促进的原则，通过一整套的制度规则实现管控要求，使各部门职能明确、权责明晰、有效运行。3、内部审计本公司为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风险控制，设立了审计部，对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制的适当性、合法性、有效性进行审计监督。4、人力资源政策为适应公司发展需要，根据国家相关的法律法规以及公司业务特点，制定了员工手册、《薪酬制度》、《人力资源管理规定》、《员工教育、培训管理办法》等人力资源制度，对人力资源的引进、开发、培训、

7、调岗、薪酬、劳动纪律管理实行统一管理，对员工劳动合同的签订、变更、解除、终止等手续均作了较详细的规范，建立了符合现代企业制度要求的人力资源管理体系，为员工搭建职业发展平台，保障员工民主权利，解决员工关心的问题，使员工自身的发展与企业的发展融为一体。5、企业文化公司十分注重企业文化建设，秉承“努力超越、追求卓越”的企业精神，以产业报国和科技兴国为己任；以成为国际知名的、电力测控领域的技术、产品和服务全方位解决方案提供商为使命，以人为本、保持技术领先为根本；以保持利润和产业规模协调发展，保证投资者受益为宗旨，持续创新发展为目标的企业文化体系已初步建立并日臻

8、完善。二、风险评估本公司按照立足实际、突出重点、体现差异、适应变化的原则，有针对性地开展风险评