关于印发《德州学院公务卡报销结算管理办法(试行)》的通知

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1、德院政财字〔2013〕1号德州学院关于印发《德州学院公务卡报销结算管理办法（试行）》的通知各单位，各部门：现将《德州学院公务卡报销结算管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。德州学院2013年6月28日-11-德州学院公务卡报销结算管理办法（试行）第一章总则第一条为贯彻落实山东省财政厅《关于印发<山东省预算单位公务卡改革实施意见>的通知》（鲁财库〔2008〕26号）、《关于加快推进省直教科文部门公务卡改革制度的通知》（鲁财教〔2013〕16号）、《山东省省级预算单位实施公务卡制度监督管理暂行办法》（鲁财库〔2013〕

2、18号）等文件精神，进一步深化学校财务改革，结合我校《关于实行无现金报帐业务的通知》，制定本办法。第二条本办法所称公务卡，是指学校工作人员以个人名义申请、在建设银行德州市分行营业部开立的、主要用于日常公务支出和财务报销业务、标识代码为“628”开头的银联标准卡。第二章公务卡的管理第三条公务卡的开立。凡日常涉及公务支出报销的学校工作人员（以下称：持卡人）每人可办理一张公务卡。办理程序为：由财务处向开卡银行提供学校工作人员名册，学校工作人员持本人身份证到指定地点填写《公务卡申请表》，送交开卡银行，开卡银行按规定程序发卡。第

3、四条公务卡实行实名制管理。公务卡日常管理由持卡人自己负责，如有遗失，持卡人应尽快拨打建行24小时客户服务热线400—820—-11-0588挂失，同时向开卡银行办理挂失补办手续，并及时通知财务处。公务卡消费结算以及公务卡遗失、被盗等发生的纠纷及经济事项，由持卡人与建设银行按双方签订的合约或服务协议中的相关规定处理。第五条公务卡的信用额度管理。原则上每张公务卡信用额度为2-5万元。特殊情况下，公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过学校财务处提前向建设银行申请，临时增加信用额度。第六条规范使用公务卡。持卡人应遵

4、守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定，规范使用公务卡，并接受上级财政部门和学校财务处对公务支出的监控管理。严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款、利用公务卡套取现金或将非公务支出用于公务报销。持卡人按规定程序办理公务支出结算业务，索取完整的公务支出报销单据，及时到财务处办理报销手续。自觉监控公务卡透支情况，及时归还公务卡项下包括个人消费在内的银行欠款。因离职、调动、退休等原因离开学校，应按要求清理公务卡项下的债务，停止公务卡使用。第七条公务卡日常管理。财务处根据省财政厅要求，在全校范围内积极推行公务

5、卡结算方式，落实公务卡强制结算目录制度的实施。学校财务处要积极做好对公务卡的宣传、使用培训工作。学校财务处严禁为非我校工作人员办理公务卡、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏公务卡持卡人的私人交易信息。-11-各单位、部门负责人要严格执行财经纪律，对本单位、部门公务卡持卡人的公务消费行为进行管理和审核，严格控制支出，杜绝超范围、超标准支出，确保公务消费支出控制在规定范围之内。第三章公务卡的使用范围第八条严格执行《山东省省级预算单位公务卡强制消费目录》明确的公务卡消费适用范围。对于纳入公务卡强制结算目录的公务支出事项，学校

6、财务处一律通过银行对公转账或公务卡结算。公务卡强制结算目录随着国家政策变化和用卡环境改善及时调整。第九条严格执行《山东省省级预算单位实施公务卡制度监督管理暂行办法》限定的“现金使用范围”，学校财务处结合《关于实行无现金报帐业务的通知》使用公务卡或建行储蓄卡进行公务支出结算报销。第四章公务卡消费的报销程序第十条使用公务卡结算，不改变学校现行财务管理制度、无现金报销审批程序和会计核算方法。第十一条对于日常公用和零星购买支出，应在公务卡信用额度内，通过公务卡结算，并取得公务卡消费交易凭条(POS小票)和报销发票等财务报销凭证

7、。按规定无公务卡消费交易凭条不予报销。第十二条-11-持卡人应在免息还款期内提前至少七个工作日，按学校报销程序填写费用报销单，并附上消费交易凭条和发票，到财务处审核报销。逾期不报销产生的罚息，由持卡人承担。约定还款日适逢寒暑假期间的，财务处在寒暑假放假前，确定假期期间公务卡消费的结算报销工作日并在校园网上进行通知。确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期（账单日后20天）内办理报销手续的，可由持卡人或相关人员向财务处提供持卡人姓名（或卡号）、消费时间和每笔消费金额的明细书面信息，并办理相关借款手续，经财务处审核批准，

8、先将报销资金转入公务卡，持卡人要尽快办理借款核销手续。第十三条财务处在办理公务卡结算报销手续时，必须通过国库集中支付系统提取相应的公务卡消费信息，经核实并符合相关规定后，才能将报销款项划入公务卡账户。第十四条实行公务卡结算方式是对学校财务无现金报账实施办法的补充与调整，不影响学校财务无现金报账实施办法的实施。第十五条持卡人使用公务