2013年度流程制度题库(专业题)

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1、2013年度流程、制度题库专业题581、上报集团的呈批件，正文字号是几号字？答：三号字2、办公室负责哪几个部门公章的管理？答：公司公章、物流部公章及县区店公章3、除特殊情况外，办公室值班专干下午几点可以下班打卡离开？答：17：304、总部各部门人员需要使用办公车辆外出办公，需填写什么单据？答：派车单5、集团普通办公车辆通行证，需要多长时间办理更换一次？答：每季度6、高速公路没有限速标志的，最高时速不得超过多少公里？答：120公里7、出纳员签发了一张有收款单位、付款金额、付款用途但没有付款日期的支票，出纳员这种做法，对吗？答：错。填写支票

2、时应填写所有项目，不得有空项8、出纳员给店长报销差旅费，因库存现金不足，就少存了一部分销货款，这种做法对吗？答：错，不得坐支现金9、出纳员收到费用发票，应该最先认证的是什么？答：发票的真假10、你店铺2013年营销费用预算额度是多少？营销费用应履行怎样的报批手续？58答：预算额度：见附表。报批手续：在预算额度内，实行二次报批，即事前活动预案报批，事后付款报批，均由店铺营销主管、店长、总部营销部长、主管副总、总经理签字，付款报批还需会计主管签字。超预算额度，需先申请追加预算额度，申请手续同上。11、店铺营销主管打了个借条，借款2000元，

3、用于支付挂旗费用，店长签字，出纳给支付了现金，这种做法对吗？正确的做法是什么？答：错。正确做法：店铺给总部营销部打申请报告，总部营销部长、主管副总、总经理签字后，支付支票。12、店铺结算会计转来非统配付款明细，本店会计主管、店长已签字，可否付款？在什么条件下可付款？答：不可以付款。需要有总部相关部门、主管副总、总经理签字后才可付款13、已撤柜供应商在撤柜时从货款中扣除保证金1000元，一年后申请支付撤柜保证金，店铺卖区长、采购、店长已经签字，可否付款？应履行什么手续、用什么样的支付方式付款答：不能付款。应履行的手续：供应商给店铺开收款收

4、据，店长、会计签字，报总部主管副总、总经理签批，用转账的方式付款，不得支付现金。14、店铺支付装修改造费用的付款签字手续？答：1万元以上装修，大商电器开发部、主管副总、总经理签字，集团开发本部、董事局主席签批。1万元以下，店长、主管副总、总经理签字。15、房屋、设备维修费的付款签批手续？答：581万元以内的，由店铺经手人、店长、主管副总、总经理签字付款。1万元（含1万元）以上的，店铺经手人、店长、主管副总、总经理、集团物业本部、董事局主席签字付款。16、店铺支付租金、物业费的付款签字手续？答：合同已经过集团法务室、董事局主席签批过的，付

5、款时，会计、店长、主管副总、总经理签字。合同未经过董事局主席签字的，合同年付款额超过1万的（含宿舍、仓库租金），年初报全年付款额预计，由店铺会计、店长签字报总部对口会计，会计将各店铺、部门付款预计列表，由总经理签字，报主席签批。签批后，按合同规定日期付款时，由店铺会计、店长、主管副总、总经理签字付款。17、软、硬件购置及维修费的付款签批手续？答：店铺报需求给大商电器系统部，系统部考察店铺实际，给出意见，报主管副总、总经理、集团信息中心、总裁签字，万元以上的需报主席签批18、诉讼费、涉外费、中介机构费的付款签批手续？答：万元以下的，店铺经

6、手人、店长、主管副总、总经理签字。万元（含万元）以上的，需董事局主席签批。19、固定资产的判定标准？固定资产购置及处置的审批手续？答：不含税单价大于等于2000元，使用期限超过一年的物品。万元以下的，店铺经手人、店长、主管副总、总经理签字。万元（含万元）需董事局主席签批。电子类物品须经大商电器系统部、集团信息中心签字。20、低值易耗品的判定标准？低值易耗品的购置和处置的审批手续？答：不含税单价在1500元到2000元之间的物品。万元以下的，店铺经手人、店长、主管副总、总经理签字。万元（含万元）需董事局主席签批。电子类物品须经大商电器系统

7、部、集团信息中心签字。21、58收取收银员销货款时，与系统核对，发现短款10元，收银员查不出原因，损失该由谁负？答：收银员22、预收备查帐由谁来计？备查余额应该与谁核对？答：备查帐由出纳员记录，应定期与会计账核对。23、顾客购买电视，原价5000元，顾客持300元签名售机卡、4700元现金交款，发票净额应开多少？答：4700元24、收取供应商费用，开国税发票还是开地税发票，判定的依据是什么？什么情况开地税？什么情况开国税？答：判定的依据是合同。合同中签订的与销售无关的定额费用，开地税发票，凡是按销售的一定比例或按销售额度而确定收费的，开

8、国税发票25、联代销付款签字手续答：店铺填“联、代销商品付款确认书”，店铺结算会计、会计、收入审核、采购、店长签字，报总部营运部，总部营运部、商品部、主管副总、总经理签字，财务付款。26、经销付款的签字手续