a企业集团资金集中管理案例

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2、ＲＥＥ＂＊，…－Ｆ刪ｗＬ．．．．ｉ、货ｖｒ；．－：＇巧．；Ｖ片；■－ｉ－．Ｖ＼论文题目Ａ企业集团资金集中管理案例专业学位类别工商管理硕±；学号２０１１３２１１０４２４作者姓名张扬指韋教师沈玉清副繼；＊分类号密级注1UDC学位论文A企业集团资金集中管理案例（题名和副题名）张扬（作者姓名）指导教师沈玉清副教授电子科技大学成都（姓名、职称、单位名称）申请学位级别硕士专业学位类别工商管理硕士提交论文日期2016.4.1论文答辩日期2016.6.2学位授予单位和日期电子科技大学2

3、016年6月23日答辩委员会主席评阅人注1：注明《国际十进分类法UDC》的类号。TheCaseOfCentralizedFundsManagementOfGroupAAMasterThesisSubmittedtoUniversityofElectronicScienceandTechnologyofChinaMajor:MasterofBusinessAdministrationzhangyangAuthor:Supervisor:AssociateProfessorShenYuqingSchool:SchoolofManagementandEconom

4、ics独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加Ｗ标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人己经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得电子科技大学或其它教育机构的学位或证书而使一用过的材料。与我同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。＾＂作者签名；；年４月ｆ／曰＿曰期论文使用授权本学位论文作者完全了解电子科技大学有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并向国家有关部口或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。

5、本人授权电子科技大学可将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。（保密的学位论文在解密后应遵守此规定）作者签名；蘇轉导师签名：炸日期＾；＾月日＾摘要摘要资金被比作企业的“血液”。现金流的大小不仅反映了企业的现实支付能力，还直接关系着企业的生存和发展。在全球经济一体化的今天，世界上越来越多的企业意识到了现金流的重要性，把拥有良好的现金流视为企业健康发展的关键因素。鉴于，资金集中管理在提升企业集团资金管理水平，保障现金流良性运行方面有诸多优势，现已得到了国内外企业集团的广泛

6、采用。当前，企业集团资金集中管理的手段和模式都已经很成熟，国内外都有大量的文献资料。本文采用文献研究法，通过阅读和研究相关文献资料，在理论部分对企业集团资金集中管理的必要性进行了总结梳理，并根据集权和分权理论对统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司等几种基本的资金集中管理模式作了分类介绍。文中通过对几种模式的分析比较，提出了选择适合于自身发展特点的资金集中管理模式是企业集团资金集中管理体系能否有效运行的关键。A集团是一家大型国有企业集团，具有规模大、分支机构众多、产业结构复杂、地域分布广等企业集团的典型特征。在“十一五”到“十二五”期间，A集团

7、发展迅速，但一直延用的是资金分散管理的方式，这种方式已经严重不适应A集团的发展。如今，在国际经济不断下滑的大环境下，A集团迫切需要提升内部资金的运营和管理水平。本文将A集团作为案例研究的对象，仔细分析了其资金管理的现状和存在的问题，提出了A集团实施资金集中管理的目标和资金模式的选择方案。本文重点对A集团实施资金集中管理平台的架构，人民币资金池和外汇资金池的搭建，以及相关配套措施的建立进行了详尽的阐述；并介绍了A集团资金管理平台的运行效果和运行中需要完善的地方。本文对亟待实施资金集中管理的企业集团和面临资金集中管理模式如何选择问题的企业集团具有一定的借鉴意义

8、。关键词：企业集团，资金集中管理，资金池IABSTRACTABST