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1、项目经理离任审计报告北京中天呈会计师事务所BEIJINGZHONGTIANCHENGCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS关于对北京*****发展有限责任公司原总经理*****同志离任经济责任的审计报告中天呈审字［XX2］第6008-1号北京*****投资发展有限责任公司：我们接受贵公司委托，于XX年1月4日开始对北京*****投资发展有限责任公司原总经理*****同志XX年1月1日至XX年12月31日任职期间所应承担的经济责任进行了审计。审计过程中涉及的会计报表和其他相关资料由*****负责，我们的责任是通过履行相应的审计程序，真实反映所约定事项的审计结果。我们
2、的审计是依据《中国注册会计师执业准则》和《审计业务约定书》以及相关法律法规、规章制度规定进行的。在审计过程中，我们结合*****的实际情况，实施了包括抽查会计记录、座谈了解、实地调查、抽查盘点等我们认为必要的审计程序。现将审计结果报告如下:一、基本情况所在单位的基本情况北京*****投资发展有限责任公司由北京市*****资产经营公司、北京市产经营公司两方根据《中华人民共和国公司法》的规定，于XX年3月4日共同出资成立，于XX年7月30日变更为北京xx程有限公司三方共同出资。XX年11月15H,吸收北京xxxx有限公司为股东，北京xxx有限公司更名为北xx业集团有限公司，于XX年
3、2月变更为北京市xxx法人独资。企业法人营业执照号为110111005506619；法定代表人：；注册资本2000万元；公司住所：北京市xx区*****镇北广阳城村，经营地址：北京市8号；经营范围：投资管理、房地产开发、销售商品房。*****下设工程技术部、投资经营部、财务管理部、前期开发部、总工办等部门。总经理：*****,目前公司正式职工45人。*****同志简介及其主要职责*****,男，1964年10月生，籍贯北京，中共党员，研究生学历。曾任北京xx中央休闲购物区投资管理有限公司董事长兼总经理、北京*****投资发展有限责任公司总经理、北京市xx区*****镇镇长助理职
4、务。*****同志曾先后荣获建设部城市住宅小区建设试点部级奖、科技进步金奖、优秀小区奖、优秀开发管理奖、1996-1998年度全国墙体材料革新工作先进个人、第二届北京质量管理优秀企业家等多个奖项和荣誉称号。根据XX年9月12日公司第一次董事会决议，聘请*****为公司总经理，聘期三年。所在单位财务状况根据*****提供财务报表反映，截止XX年12月31日*****同志离任时，*****总资产亿元，负债总额为亿元，所有者权益3,万元；XX年1月1日至XX年12月31日累计实现收入亿元，利润总额3,万元，净利润2,万元。本次审计工作的组织实施情况我们于XX年1月4日组成审计组对**
5、***XX年1月1日至XX年12月31日账内的财务收支、资产质量、经营成果、内部控制、重大经营活动和依法经营等方面进行了审计。另外，审计组对*****部分管理人员及员工进行了访谈,以深入了解*****实际情况及问题。我们的审计工作得到了*****管理层及员工的大力支持和积极配合。二、任职期间所在单位主要财务状况任职期间主要财务指标变动分析XX年1月1日至XX年12月31日任期内，*****账面资产增长1,281,万元，增长了倍、负债增长1,281,万元，增长了倍，所有者权益增长万元，增长了％。详细情况如下表所示：金额单位：万元1、资产状况截止XX年12月31日，*****账面总
6、资产1,392,万元,比XX年年初数111,万元增加1,281,万元，增长了％。增长的主要原因为：任期内土地一级开发、市政基础设施建设等工程项目形成在建工程。各项资产具体情况如下所示：其中：货币资金：XX年12月31日账面余额26,万元比XX年年初数32,万元减少6，万元，减少了％；减少原因为银行存款余额减少。其他应收款：XX年12月31日应收账款余额是7,万元,比XX年年初7,万元增加万元，增加了％。大额明细如下：预付账款：XX年12月31日预付账款余额是6,万元，比XX年年初13,万元减少6,万元，减少了％。大额明细如下:存货：XX年12月31日存货万元，为低值易耗品，从X
7、X年以来一直保持不变。长期投资：XX年12月31日长期投资万元，比XX年年初万元增加万元，增加了％。固定资产:XX年12月31日期末固定资产原值1,万元，累计折旧万元，净值万元；XX年初固定资产原值万元，累计折旧万元，净值万元；净值增加万元，增长了％,主要是购置了车辆和办公设备。截止XX年12月31日运输设备原值万元，办公设备原值万元。在建工程：XX年12月31日在建工程1,351,万元，比XX年年初56,万元增加1,294,万元，增加了％,主要为土地一级开发投入及配套项目回迁楼和周转房、市
