电大《资本经营》作业（含答案）

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1、请简述申请股票公开发行、上市的条件与程序答：根据《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《首次公开发行股票并上市管理办法》的有关规定，首次公开发行股票并上市的有关条件与具体要求如下：1.主体资格主体资格：经国1.主体资格A股发行主体应是依法设立且合法存续的股份有限公司；务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以公开发行股票。2.公司治理公司治理：发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董2.公司治理事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；发行人董事、监事和高级管理人员符合

2、法律、行政法规和规章规定的任职资格；发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。3.独立性3.独立性：应具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；资产应独立性当完整；人员、财务、机构以及业务必须独立。4.同业竞争4.同业竞争：与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞同业竞争争；募集资金投资项目实施后，也不会产生同业竞争。5.关联

3、交易关联交易：与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有显失公5.关联交易平的关联交易；应完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形。6.财务要求财务要求：发行前三年的累计净利润超过3,000万人民币；发行前三年累6.财务要求计净经营性现金流超过5,000万人民币或累计营业收入超过3亿元；无形资产与净资产比例不超过20%；过去三年的财务报告中无虚假记载。7.股本及公众持股7.股本及公众持股：发行前不少于3,000万股；上市股份公司股本总额不低股本及公众持股于人民

4、币5,000万元；公众持股至少为25%；如果发行时股份总数超过4亿股，发行比例可以降低，但不得低于10%；发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。8.其他要求8.其他要求：发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重其他要求大变化，实际控制人没有发生变更；发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷；发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；最近三年内不得有重

5、大违法行为。股票发行上市的主要程序根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和证券交易所颁布的规章等有关规定，企业公开发行股票并上市应该遵循以下程序：1.证券发行的准备工作发行前的准备工作的主要内容包括：（1）聘请中介机制。主要是证券承销商，其次还包括具有从事证券相关业务资格的律师事务所、会计审计机构、资产评估机构等其他中介机构。（2）进行资产评估和资信评审。新建股份有限公司必须经国家有关部门批准，并由发起单位认购全部股份总额的35%以上，方能对外发生股票。（3）熟悉发行证券各环节的工作。主要指熟悉发

6、生证券所需的文件资料、报批手续、发行证券的成本、证券发行市场的情况等。（4）起草发行证券所需的各项文件。包括发行证券的种类、额度、发生范围、筹资用途及效益等，还包括发生证券的章程、发行证券的申请报告、资产报告及资信报告等。2.向有关部门提交申请文件发行股票应提供的有关文件：包括公司章程、发起人协议、发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资各类及验资证明、招股说明书、代收股款银行的名称及地址、承销机构名称及有关的协议等，依照法律规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。3.证券发行的审核请简述申请股票公开发行、上

7、市的条件与程序答：根据《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《首次公开发行股票并上市管理办法》的有关规定，首次公开发行股票并上市的有关条件与具体要求如下：1.主体资格主体资格：经国1.主体资格A股发行主体应是依法设立且合法存续的股份有限公司；务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以公开发行股票。2.公司治理公司治理：发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董2.公司治理事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；发行人董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的

8、任职资格；发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。3.独立性3.独立性：应具有完整的业务体系和直接面向市场