南开19春学期（1709、1803、1809、1903）《营运资本管理》在线作业-1辅导资料

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1、南开19春学期（1709、1803、1809、1903）《营运资本管理》在线作业-11、D2、B3、D4、B5、A一、单选题共50题，100分1、以下哪项不是短期投资工具()A大额可转让定期存单B商业票据C政府债券D股票正确答案是：D2、()是在顾客提前付款时给予的优惠A订货点B现金折扣C折扣期限D信用期限正确答案是：B3、除()外均属于商业信用控制A信息系统的监督B应付账款余额控制C道德控制D短期融资券正确答案是：D4、()是企业为顾客规定的最长付款时间A订货点B信用期限C折扣期限D现金折扣正确答案是：B5、以下几项除()外

2、均是应收账款的管理成本A坏账成本B调查顾客信用情况的费用C收集各种信息的费用D账簿的记录费用正确答案是：A6、制定信用政策不包括()A确定订货点B信用标准C信用条件D收账政策正确答案是：A7、短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过()年的其他投资A1B2C3D4正确答案是：A8、流动资产中流动性最强的资产是()A现金B短期投资C存货D应收及预付款项正确答案是：A9、下列关于短期融资券筹资缺点的表述不正确的是()A筹资的成本低B发行短期融资券的风险比较大C发行短期融资券的弹性比较小D发行短期融资券的条件比较严格正确答案

3、是：A10、以下哪项不是确定最佳现金持有量的模型()A成本分析模型B存货模型C逐批测试法D米勒一欧尔现金管理模型正确答案是：C11、()是指单项价值在规定限额以下．或使用期限不满一年但能多次使用且基本保持其实物形态的劳动资料A在产品B低值易耗品C产成品D库存商品正确答案是：B12、除()外均属于商业信用筹资的缺点A时间一般较短B如果公司取得现金折扣，则付款时间会更短C在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转D限制少正确答案是：D13、除()外均属于存货质量控制的措施A权衡利弊，灵活进行削价处

4、理B建立存货减值准备制度CABC分类管理D完善责任控制措施正确答案是：C14、以下几项除()外均是债权类流动资产A应收账款B固定资产C预付账款D应收票据正确答案是：B15、确定现金最佳余额的()来源于存货的经济批量模型A逐批测试法B成本分析模型C米勒一欧尔现金管理模型D存货模型正确答案是：D16、以下哪项不是现金预算的制定步骤()A销售预测B估计现金流入量C估计存货量D估计现金流出量正确答案是：C17、除()外均属于商业信用筹资的优点A使用方便B成本低C限制少D限制多正确答案是：D18、()是指企业因销售商品、提供劳务等，应向

5、购货和受益单位收取的款项，它是购货单位所欠的短期债务A应收账款B现金C存货D短期投资正确答案是：A19、以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()A预算期内现金收人B预算期内现金支出C存货管理D现金融通正确答案是：C20、有的企业将部分短期资产用长期资本来融通，这便属于()A保守的筹资组合B冒险的筹资组合C正常的筹资组合D短期资金筹资正确答案是：A21、以下几项除()外均是控制支出的方法A运用“浮游量”B控制支出时间C工资支出模式D公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制正确答案是：D22、出于银行要求而保留在企业银行账户中的

6、存款就是()要求的现金余额A交易动机B补偿动机C谨慎动机D投资动机正确答案是：B23、除()外均属于流动资产A长期投资B现金C存货D短期投资正确答案是：A24、除()外均是信用条件的组成部分A订货点B信用期限C折扣期限D现金折扣正确答案是：A25、以下几项除()外均是加速收款的方法A集中银行B锁箱系统C对于金额较大的货款可采用直接派人前往收取支票并送存银行D公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制正确答案是：D26、以下不属于流动资产特点的有()A周转慢B时间短C周转快D易变现正确答案是：A27、以下不属于现金成本的是()A持

7、有成本B交易动机C转换成本D短缺成本正确答案是：B28、()是指企业要求顾客支付赊销款项的条件A信用条件B收账政策C确定订货点D信用标准正确答案是：A29、关于存货的功能表述不正确的是()A储存必要的原材料和在产品，可以保证生产正常进行B储存必要的产品，有利于企业固定资产投资C储备必要的产成品，有利于销售D适当储存原材料和产成品，便于组织均衡生产正确答案是：B30、()是指先由发行人卖给经纪人，然后由经纪人再卖给投资者的融资券A直接销售的融资券B金融企业的融资券C国内融资券D经纪人代销的融资券正确答案是：D31、下列关于短期融

8、资券筹资优点的表述不正确的是()A风险比较大B筹资的成本低C筹资数额比较大D能提高企业的信誉正确答案是：A32、()又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票A银行短期借款B商业信用C流动负债D短期融资券正确答案是：D33、()包括制作过程中的在制