《信用和信用制度》ppt课件

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1、第二章信用和信用制度1第一节信用概述一、信用及其产生（一）信用的含义经济学范畴的信用是指一种体现特定经济关系的借贷行为，是一种以偿还为条件的价值单方面的转移，是价值运动的特殊形式。信用实质上是财产使用权的让渡，这种让渡不是无偿的，而是以还本付息为条件。2（二）信用的构成要素债权债务关系借贷时间间隔信用工具3（三）信用存在的客观依据⒈商品货币经济中调剂商品或货币余缺的需要。⒉市场经济中，商品和货币所有者经济利益的不一致性。⒊在现代经济中，信用也是国家实行宏观调控的重要手段。4（四）信用的产生信用在历史上长期以实物借贷和货币借贷两种形式共存。信用

2、是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的在货币的支付手段职能存在的条件下产生5二、高利贷信用（一）概念高利贷信用是通过放贷实物或货币获得高额利息的一种借贷行为。高利贷信用就是高利贷资本（生息资本）的运动形式。它最早产生于原始社会解体时期，是人类最古老的信用形式。6（二）产生产生的根源私有制和商品交换的出现产生的必备条件至少有一部分劳动产品转化为商品货币的职能，尤其是支付手段职能出现经济基础小生产者的广泛存在商品货币经济不发达7（三）高利贷信用的特点利率高、剥削重利息来源于小生产者、奴隶和农奴的剩余劳动（甚至包括一部分必要劳动）非生产性8（四

3、）高利贷信用的历史作用破坏和阻碍生产力的发展是推动自然经济解体和商品货币关系发展的因素促进资本主义生产方式前提条件的形成9三、资本主义信用（一）借贷资本的形成1、概念：借贷资本是货币资本家为获取利息而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本。2、经济基础产业资本的循环与周转3、借贷资本与高利贷资本都是生息资本，但他们之间有着很大的区别。资本来源不同，用途不同。10（二）借贷资本的特点第一，借贷资本是一种所有权资本。第二，借贷资本是一种特殊的商品资本。第三，借贷资本具有特殊的运动形式。第四，借贷资本具有特殊的让渡方式。第五，借贷资本是最具拜物教性质的

4、资本。11（三）作用在资本主义经济中，信用具有双重作用。它一方面促进了资本主义经济的迅速发展；另一方面也加深了资本主义生产方式所固有的矛盾，为社会主义生产方式取代资本主义方式创造了物质条件。12四、信用的作用集中和积累社会资金分配和再分配社会资金加速资金周转，节约流通费用将社会资金的利润平均化调节经济运行和经济结构提供和创造信用流通工具综合反映国民经济运行状况13第二节信用制度及其主要形式一、信用制度概述信用制度是指保护和约束信用主体行为有序运行的法律规范及其产权结构的合约性安排。信用制度能减少经济活动和联系中的不确定性。信用制度的建立和执行

5、能够规范和约束经济主体的交易行为。信用制度构成以经济交往为基础的社会“信任结构”。14二、信用的主要形式（一）商业信用1、概念：商业信用是企业之间在买卖商品时，以延期付款形式或预付货款等形式提供的信用。商业信用的具体形式包括企业间的商品赊销、分期付款、预付货款、委托代销等。152、商业信用具有以下特点：（1）商业信用的借贷行为与商品交易相联系，商品买卖行为与货币借贷相结合。（2）商业信用是企业之间发生的最简单的直接信用形式。（债权债务人都是工商企业）（3）商业信用提供的客体通常是商品形态。（4）商业信用状况与经济景气状况基本一致。163、商业

6、信用的局限性规模和数量上的局限性。方向上的局限性。信用能力上的局限性。信用期限的局限性。商业信用在管理上具有一定的局限性。17（二）银行信用1、概念：银行信用，是银行以及其他金融机构，以货币形式提供给其他单位或个人的信用。在整个信用体系中，银行信用占据核心地位，发挥主导作用。182、银行信用具有以下特征：银行信用是间接融资信用。银行信用提供的是单一形态的货币资本，这使银行可以不受商品流转方向的限制。银行信用的债权人主要是银行，也包括其他金融机构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人。19银行信用与产业资本的运动状态不完全一致。银行信

7、用与商业信用的需求时期不同。在规模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优越于商业信用。203、银行信用的主要优点：⑴银行信用的规模巨大。⑵银行信用的投放方向不受限制。⑶银行信用的期限长短均可。⑷银行信用的能力和作用范围大大提高和扩大。21（三）国家信用1国家信用，又称政府信用，是指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会工众和国外政府举债，或向债务国放债的一种信用形式，即以国家（或政府）为主体的借贷活动。2国家信用包括国内信用和国外信用两种。223国家信用是以国家为主体的借贷活动，其基本形式有：（1）国家发行政府债券，包括国库券

8、和公债。（2）政府发行专项债券，即政府特为某个项目或过程发行债券。（3）银行透支或借款。其中最重要的形式是国家发行公债和国库券。234、国家信用的积极作用：国家信用