绩效方案(精细修订版)

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1、绩效方案时间：2011-12-31日1.名词解释：1.1利润计算公式：利润=收入-成本-经营费用-财务费用-管理费用-税费1.2经营费用：为本部门日常经营过程中发生的各项费用，具体包含港口费、运输费、检验费等，以财务部门实际统计且经业务部门负责人确认为准。1.3财务费用：为本部门在日常经营中直接产生的相关银行手续费、汇兑损失、利息支出等，以财务部门实际统计且经业务部门负责人确认为准。1.4管理费用：为本部门直接发生的费用，主要包含人力成本（不含奖金）、房屋租金、物业水电、差旅费用、固定资产折旧、通信费、资讯费用等，以财务部门实际统计且经业务部门负责人确认为准。1.5税费：为国家

2、与地方政府规定的必须缴纳的公司税费，主要包含增值税、企业所得税、印花税、教育附加费等，以财务部门实际统计且经业务部门负责人确认为准。1.6新业务：非促进剂、防老剂以外的新产品。1.7新客户：非2010年6月份以前同公司有过实际业务成交的销售类客户。2.绩效目标：本部门在考核期间的经营业绩，具体表现为盈利状况。3.绩效周期：每季度核算一次，一个财年结束后进行年度总核算，对之前的收支盈利状况进行最终调整。（注：如部门负责人希望按照月度考核其所带领之员工，可以单独同绩效商议，并设置方案）。4.绩效原则：以部门为单位，以部门业绩为基准。5.绩效方案：5.1部门收益：公司将利润（利润计算

3、公式依据本文中1.1条所列）按比例分配到部门作为部门收益，具体标准如下：橡胶促进剂橡胶防老剂其他类产品新客户老客户5.2部门负责人收益：从部门收益中扣除本部门员工的奖金，剩余部分为部门负责人个人收益。即：部门负责人收益=部门收益-部门奖金-部门招待费5.3部门负责人年度发放奖金总额占部门奖金总额最高不超过%，其余部分为供部门员工分配的奖金。1.1员工收益：现有部门员工的基本工资由公司承担（未来如有TRADER进场，其工资及奖金原则上记入到部门管理成本）。公司绩效人员将配合部门负责人制订本部门员工的奖金分配方案，报公司批准后实施。1.2当年利润为负值或不足以负担当年管理费用时，滚

4、动累加至下一年核算。2.部门负责人每年兑现奖金不超过万元，当实际奖金超过万元时，滚动至下一年发放。3.附件：3.1客户名录3.2部门员工绩效方案4.附则：4.1本方案自签署之日生效，有效期一年，到期前60天，如公司及部门无异议，则自动进入下一个绩效年度，并以此类推。4.2本方案由公司负责解释与修订。附：部门员工绩效方案销售人员：1.销售目标奖：每季度销售量吨，销售金额万美元，对应奖金为元。1.1实发奖金=×实际业务量/目标业务量1.2实发奖金=×实际销售额/目标销售额1.3以上两种方案取最低值作为销售目标奖。2.超额利润奖：目标利润（收入-成本-财务费用-经营费用）为%。2.1

5、实际利润率高于%时，超额部分的%作为销售人员奖金。2.2超额利润奖=销售收入×（实际利润率-目标利润率）×%2.3当实际利润率等于或者小于目标利润率时，不发放也不扣除销售人员的该部分奖金。3.利润调节奖：部门盈利情况较好时，部门长可以根据员工日常表现在本部门奖金额度范围内自行增加员工奖金。执行人员：1.销售目标奖：每季度销售量吨，销售金额万美元，对应奖金为元。1.1实发奖金=×实际业务量/目标业务量1.2实发奖金=×实际销售额/目标销售额1.3以上两种方案取最高值作为销售目标奖。2.超额利润奖：目标利润（收入-成本-财务费用-经营费用）为%。2.1实际利润率高于%时，超额部分的

6、%作为执行人员奖金。2.2超额利润奖=销售收入×（实际利润率-目标利润率）×%2.3当实际利润率等于或者小于目标利润率时，不发放也不扣除执行人员的该部分奖金。1.利润调节奖：部门盈利情况较好时，部门长可以根据员工日常表现在本部门奖金额度范围内自行增加员工奖金。