讲义—银行从业资格考试《风险管理》冲刺班精讲01

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1、[讲义]—2010年银行从业资格考试《风险管理》冲刺班精讲（01）第一篇银行风险管理基本知识一、考点精讲本部分包括九大知识要点，主要是银行风险管理相关基本知识，包括风险概述、银行与风险管理两部分内容。风险与风险管理基础知识1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性2.风险管理意义1）.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力2）.作为商业银行实施经营战略的手段，极

2、大改变商业银行的经营管理模式3）.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4）.健全的风险管理为商业银行创造附加价值5）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求3.商业银行风险管理的发展1）资产风险管理模式阶段:20世纪60年代前,偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2）.负债风险管理20世纪60年代－70年代3）.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段4）.全面风

3、险管理模式20世纪80年代后1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成（1）全球的风险管理体系（2）全面的风险管理范围（3）全程的风险管理过程（4）全新的方法（5）全员的风险管理文化注意：理解各个阶段的特点及时间跨度。4.商业银行风险的主要类别着重掌握信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。要掌握这几种风险的定义及其规避方法，并能区分这些风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。（1）违

4、约风险既可以针对个人，也可以针对企业（2）结算风险是一种特殊的信用风险，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。市场风险被定义为由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。由于市场风险来源于所属的经济体系，具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。根据巴塞尔委员会的规定，操作风险包括人

5、员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要。负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。流动性风险形成的原

6、因更加复杂和广泛，是综合性风险。产生原因：商业银行的流动性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致流动性不足。流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。5.商业银行风险管理的主要策略商业银行风险管理策略指的是风险管理政策层面上的管理技术和措施。掌握管理策略的特点，学会区分各种策略。风险分散风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。同时，风险分散策略是有成本的。风险对冲风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，

7、来冲销标的资产潜　　在的风险损失的一种风险管理策略。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。风险转移风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。风险转移可分为保险转移和非保险转移。出口信贷保险是金融风险保险中较有代表性的品种。风险规避风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。风险规避主要通过经济资本配置来实现。风险补偿风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。通过加价来索取风

8、险回报。6.资本的作用及分类作用：第一，资本为商业银行提供融资。资本融资的具体来源主要包括原有股东追加投资、发行新股和留存