巴塞尔协议下的银行风险管理

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1、新巴塞尔协议下的银行风险管理一、BaselI:1988年资本协议资本的定义信用风险权重：0,(10),20,50,100%表外业务纳入资本监管最低资本充足率资本／风险加权资产＝８％巴塞尔一的签订背景跨境资本流动国际银行业竞争加剧日本商业银行占据世界前列主要分歧点对巴塞尔一的评价积极方面突出了对银行资产风险的关注突出动态监管的理念将表外业务纳入资本监管有助于国际间进行比较资本充足率大幅度提高，强化国际银行体系的稳健性有利于公平竞争，并增强市场约束的有效性不足之处风险敏感性低OECD俱乐部法明显不合理资本套利风险覆盖面窄没有一套

2、可行的实施机制二、BaselII:新资本协议新资本协议第Ⅰ支柱最低资本要求第Ⅱ支柱监管部门监督检查第Ⅲ支柱市场纪律资本定义风险加权资产信用风险市场风险操作风险标准法内部评级初级法(F-IRB)内部评级高级法(A-IRB)PDLGD、EAD、M基本指标法标准法高级计量法信用风险操作风险市场风险利率风险股价风险人员风险汇率风险流程风险IT风险法律风险国家风险零售风险股权风险机构风险公司风险第一支柱外部事件商品价格风险专项贷款第二支柱：监督检查原则1银行应具备一整套程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总体资本水平，并制定保持资本水平

3、的战略。(ICAAP)原则2监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，监测并确保银行监管资本比率的能力。若对检查结果不满意，监管当局应采取适当的监管措施原则3监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本比率，应该有能力要求银行在满足最低资本要求的基础上，另外持有更多的资本”原则4监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的资本水平降至防范风险所需的最低要求之下；如果银行未能保持或补充资本水平，监管当局应要求其迅速采取补救措施新资本协议最低资本要求市场纪律监督检查第二支柱涵盖的风险：三个领域第一支柱虽涉及但未完全涵盖的风险

4、：信用风险贷款集中度风险单个或一组关联交易对手同一行业或地域交易对手财务状况依赖于同类业务或商品的交易对手单一类抵质押品、保证人风险使用缓释技术产生的风险不能及时获取抵押品不能及时变现担保人拒绝或延迟支付文档未检验的风险操作风险BIA、SA下银行收益低第一支柱未涉及的风险银行账户利率风险流动性风险战略风险声誉风险业务风险外部因素经济周期效应监督检查第三支柱：市场纪律源于市场需求，为市场提供信息促进市场纪律的建立，有助于确保市场参与者了解银行的风险状况了解银行的资本充足率提高透明度，有助于强化监管，提高稳健性总体披露原则经董事

5、会批准的披露政策政策应涉及银行决定披露内容的方法和对于披露过程的内部控制专门的程序评估披露的适当性，包括对有效性和频率的评估适用范围银行集团最高层次的并表银行附属机构非银行附属机构未并表机构扣除处理资本资本结构：所有资本工具的主要特征及情况，特别是创新、复杂或混合资本工具资本充足率：针对目前和未来业务，评估资本充足率的方法风险暴露及评估方法和输入的定性信息分阶段和部分的风险定量信息作为评估质量/可靠性标准的行为定量信息银行自身也需要这些信息来达成业务目标与管理要求第三支柱：四个方面的信息BaselII整体框架从巴塞尔一到巴塞

6、尔二的变化新增两个新支柱，即监管检查和市场纪律监管资本计量更多依靠银行内部风险评估更多地认定风险缓释技术明确操作风险资本要求对于银行和监管者有多项选择驱动力量国际化大银行的风险管理实践变迁主体国际大银行（特别是欧洲银行）主要标志资本与风险关系更加密切变革核心以资产负债表为基础，主要关注资产负债表的左方-资产变革目的更加经济地运用资本提高资本回报率理论基础有效市场理论，反映了监管制度顺应市场变化第三版巴塞尔协议制定过程2010年7月，巴塞尔委员会决策委员会会议（中央银行行长和监管当局负责人会议，GHOS）确定相关监管方案201

7、0年9月，巴塞尔委员会决策委员会会议（中央银行行长和监管当局负责人会议，GHOS）确定资本和流动性监管要求标准2010年12月，巴塞尔委员会发布第三版巴塞尔协议BCBS189-BaselIII:Aglobalregulatoryframeworkformoreresilientbanksandbankingsystems《第三版巴塞尔协议：更具稳健性的银行和银行体系的全球监管框架》BCBS188-BaselIII:Internationalframeworkforliquidityriskmeasurement,standa

8、rdsandmonitoring《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量、标准和监测的国际框架》三、BaselIII:加强资本监管，新增流动性和杠杆率监管标准提高资本下限:提高核心资本及一级资本比率要求额外增加防护性超额资本及逆周期超额资本要求对以下风险暴露提出新的资本要求及更高的风险权重：衍生