外汇交易的一般原理

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1、国际金融实务第1章外汇交易的一般原理主讲教师：姓名：刘克芳电话：13767204590邮箱：catheyun2004@yahoo.cn授课班级：商学B0961_62课程性质：必修课课时：36学时（其中实验课8学时）绪论一、考核方式考试成绩=平时成绩×15%+期中成×15%+期末成绩×60%+实验成绩×10%二、课程简介1.与国际金融理论、国际信贷的关系2.国际金融的重要性绪论三、参考书籍1、《国际金融实务》，张炳达编著，上海财经大学出版社2、《外汇交易与管理》，刘园编著，首都经济贸易大学出版社3、《外汇交易实务》，刘金波编著，中国科学技术出版社

2、4、世华软件相关的外汇行情5、Internet搜索到的相关外汇行情复习掌握外汇、汇率相关知识了解外汇交易货币、时间、参加者，掌握交易规则掌握外汇市场的特征了解外汇交易的战略和技巧了解外汇交易的组织与管理，掌握外汇交易的程序了解外汇交易的种类本章学习目标61.1外汇与汇率1.外汇的概念进口商甲出口商乙中国日本进口货物价值1亿JPY开户行丙开户行丁RMBJPY外汇票据外汇票据外汇票据①②③Foreign-exchange10/1/20217外汇（ForeignExchanges）：一国以外币表示的国外资产。有动态和静态之分；静态的外汇概念又有广义和

3、狭义之分。(1)动态外汇是指人们将一国货币兑换成另一国货币，用以清偿国际间债务的金融活动。（在这一意义上，外汇的概念等同于国际结算）(2)狭义的外汇以外币表示的国际结算的支付手段外汇的转换概念：由汇兑行为转为汇兑工具。狭义外汇的三个特征：外、汇、兑相对性（外）：本币、黄金不能视为外汇可国际支付性（汇）：支付能力上外汇必须是真实的，如空头支票、拒付汇票等就不能视为外汇支付方式上外汇必须为国际结算的某种工具，如外币有价证券、外币现钞不是外汇狭义外汇的三个特征：可兑换性（兑）：以非自由兑换外币所表示的支付手段不能视为外汇强调对外汇兑，主要用于银行业务

4、狭义外汇概念的注意点：仅指外汇票据（汇票、支票、本票）和外汇存款，其中外汇存款是主体★人们通常是在狭义的静态外汇意义上使用外汇概念。11(3)广义的外汇：指一切以外国货币表示的国外资产。（在这一意义上，外汇的概念等同于外币资产）广义外汇概念的注意点：广义的外汇的表现形式：广义的外汇概念强调对外债权，适用于国家的外汇管理12广义外汇的表现形式2008年8月1日修订后的《中华人民共和国外汇管理条例》第一章第三条“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。”(一)外币现钞，包括纸币、铸币；(二)外币支付凭证或者支付工具，包

5、括票据、银行存款凭证、银行卡等；(三)外币有价证券，包括债券、股票等；(四)特别提款权；(五)其他外汇资产13★特别提款权(SpecialDrawingRight，简称SDR）是1969年由国际货币基金组织（IMF）创设的、根据各成员国缴纳的份额再分配给各成员国，用以清偿IMF贷款或弥补国际收支逆差的一种帐面资产。★其它外币资产：主要是指那些金融衍生工具，如Future、Opition、Swap、NIFs（票据发行融资NotedIssuranceFacilities,）、FRA（远期利率协议ForwardRateAgreement）等。外汇与外

6、币的区别外汇与外钞的区别2.外汇的种类(1)根据外汇可否自由兑换，分为自由外汇和记账外汇自由外汇自由外汇又称自由兑换外汇，是指不需要经过货币发行国货币当局的批准，即可自由兑换成其他国家的货币，或向第三国办理支付的外币支付手段和资产。一国货币成为经常项目下可兑换货币的条件：依国际货币基金协定第八条第二、三、四款的规定①对本国国际收支中的经常往来项目（贸易和非贸易）的付款的资金转移不加限制；②不采取歧视性的货币措施或多种货币汇率；③在另一个成员国的要求下，随时有义务购回对方经常项目中所结存的本国货币。自由外汇在国际交往中被广泛使用，它是外汇的典型形

7、式。记账外汇又称清算外汇、双边外汇，是指记载在两国特定银行账户上，不能兑换成其他货币，也不能向第三国进行支付的外汇。这种外汇的产生以两国政府间签订的清算协定为前提，因而也称为协定外汇或双边外汇。记账外汇有限自由兑换外汇有限自由兑换外汇，是指未经货币发行国批准不能自由兑换成其他货币或对第三国进行支付的外汇。有限：国际货币基金协定第十四条第二、三款规定:一是在一定条件下可自由兑换；二是区域性的可自由兑换。(2)根据外汇的来源和用途，分为贸易外汇和非贸易外汇贸易外汇贸易外汇是一国对外贸易中商品进出口及其从属费用所收付的外汇，如商品出口收入外汇、进口支

8、出外汇，以及由此引起的运输费、保险费、样品费、宣传广告费等外汇费用。非贸易外汇非贸易外汇是指商品进出口以外收付的外汇。如侨汇、旅游、宾馆、航运、海关、