商业银行中间业务管理

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1、第十六章商业银行中间业务管理本章在对商业银行中间业务概述的基础上，主要讨论商业银行结算类中间业务、代理类中间业务、咨询顾问类中间业务和金融租赁类中间业务。章节目录第一节银行中间业务概述第二节结算类中间业务第三节咨询顾问类业务第四节代理类中间业务第五节金融租赁类中间业务第一节银行中间业务概述返回目录一、银行中间业务的概念商业银行中间业务（IntermediaryBusiness）又称中介业务，有广义和狭义之分。广义的银行中间业务是指除商业银行资本外的一切业务。即使是商业银行资产负债表中最传统的典型的存贷业务也属于中间业务，因为商业银行在存款和贷款之间

2、所起的作用，实际上就是一种中介性质。狭义的银行中间业务是指凡资产业务和负债业务以外的所有商业银行业务，这种业务不能在资产负债表中直接表现出来。二、银行中间业务与表外业务的界定（一）两者在概念上的联系与区别1．中间业务中既有表外业务，也有表内的业务。2．《巴塞尔协议》的规范定义（二）银行中间业务与表外业务的分类界定（三）界定中间业务与表外业务的意义对我国来讲，商业银行可大力开拓和发展风险度较低的中间业务，而对风险较高的表外业务则必须坚持谨慎原则，循序渐进，逐步做到与国际接轨。第二节结算类中间业务返回目录一、支付结算业务（一）支付结算及原则、纪律1．支

3、付结算的原则单位、个人和银行办理支付结算时，必须遵守以下三项基本原则：（1）恪守信用，履行付款（2）谁的钱进谁的帐，由谁支配（3）银行不垫款2．银行支付结算的纪律（二）银行支付结算的工具1．汇票汇票作为支付结算凭证和信用流通工具，可分为银行汇票和商业汇票两类。(1)银行汇票银行汇票是出票银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。在办理银行汇票时，付款人将款项交存开户行，再由开户行签发汇票。银行汇票的处理过程分为签发、兑付和结清三个阶段，其程序如下：①委托签发汇票；②审查后签发汇票；③持票结算或转让；④送存汇票委

4、托收款；⑤办理转帐或付现；⑥划付汇票款；⑦结清汇票。收款人汇款人签发行兑付行③⑦②①④⑤⑥图18－1银行汇票处理程序(2)商业汇票商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票根据承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。A、对商业承兑汇票结算的处理程序如下：①收款人在根据合同发货时，签发商业汇票，交付款人承兑；②付款人承兑或由第三方人承兑。经承兑人盖章确认承兑；③收款人填写委托收款凭证委托开户银行收款；④收款的开户行凭汇票向付款人开户行托收；⑤付款人交存票款到自己的开户行；⑥开户行向付款

5、人传递结算凭证；⑦到期从付款人帐上转出应付资金；⑧划出资金到收款人开户行；⑨收款人开户行为收款人入帐。整个结算程序见图18－2。收款人付款人收款人开户行付款人开户行①②⑨③⑤⑥⑦④⑧图18－2商业承兑汇票结算程序B、对银行承兑汇票结算的处理程序如下：①交易双方签订合同；②付款人签发汇票并交开户行申请承兑；③同意承兑；④付款人将经银行承兑的汇票交收款人，收款人据此向付款人发货；⑤付款人向其开户行交存票款；⑥到其委托开户行收款；⑦解票托收；⑧向付款人传递结算凭证；⑨付款银行划付款项；⑩收妥入帐。见图18－3。收款人收款人开户行付款人付款人开户行（承兑行

6、）①④②③⑤⑧⑩⑥⑦⑨图18－3银行承兑汇票结算程序2．支票支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。这是使用最普遍的一种结算方式。主要适用于交易双方都处于同一城市中的情形。3．本票银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或票据持有人的票据。银行本票见票即付，视同现金，具有信誉度高、支付能力强的特点。本票结算程序：①申请签发本票；②收妥款项签出本票；③将本票交收款人；④兑付本票；⑤向出票行收款。如图18－4。申请人收款人或被背书人签发银行（出票行）兑付银行②①⑤④③图

7、18－4银行本票处理程序4．汇兑这是汇款人委托银行将一定金额款项汇给外地收款人的结算方式。汇兑有信汇和电汇两种，由汇款人选择使用。其基本程序是汇款人委托银行从自已的帐户中划出一定金额款或客户交付一定金额汇往外地，汇入行接到汇款通知后，将款项转入收款人帐户或通知收款人来行领取。这种方式服务范围大，手续简便。5．委托收款委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。收款人向银行提供收款依据，由银行主动向付款方银行收款。委托收款在同城，异地均可使用，而且不受金额起点的限制，收款人还可以主动选择款项划回的方式：是邮寄或是电寄。付款人在收到其开户行

8、的付款通知后应在3天付款。其程序是：①委托收款；②寄送凭证；③通知付款；④到期付款；⑤银行划款；⑥通知收帐。见图18－5。