《资金管理交流》PPT课件

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1、盾安控股集团有限公司资金管理交流深圳市拜特科技有限公司2007年11月驾驭资金驾驭未来！第一部分公司介绍第二部分预算管理第三部分结算管理目录第一部分公司简介成立时间：2000年公司定位：专注于集团资金管理研究和软件解决方案注册资金：250万，年底会达到3000万。认证体系：通过ISO9000认证；CMMI3认证等。公司理念：专注、联盟、创新、专业顾问咨询：顾问团队，资金管理专著系统应用：资金管理软件V9.1公司客户：近200家，国内最多客户群第二部分　预算管理预算概况拜特系统的预算管理模块盾安集团资金预算管理在拜特系统中的实现１、预算概况预测是困难的，

2、特别是对未来的预测。——无名氏预算的几个基本概念预算主体：预算是针对那个单位编制的，同会计主体。预算对象：对主体的什么内容进行预算。预算项目：对预算对象做的更明细的分类，分类方法有分级、分类（分科目）、分项目。预算项目属性：项目数量或金额的变动特点。预算周期：在持续经营情况下，对时间进行分段的方法。预算编制周期：预算多久编制一次。预算基准：预算编制的参照物。全面预算与单项预算预计资产负债表预计损益表全面预算单项预算零基预算与调整预算上一周期下一周期预算周期预算额下一周期重新测算，不考虑前一周期影响零基预算上一周期下一周期预算周期预算额下一周期以前一周期为

3、基础进行调整。调整预算固定预算与弹性预算预算额预算诱因变化情况固定预算弹性预算定期预算与滚动预算预算编制周期预算周期预算编制周期预算周期定期预算滚动预算预算流程预算启动首先确定集团的战略目标，然后将这一目标分解为各公司及部门的战略计划及任务；确定预算管理的机构及人员，并进行相应的资源分配；选择适当的预算管理工具与方法，确定预算编制流程。确定预算控制、预算调整、预算考核办法。预算编制与审核确定预算编制任务，并将任务进行分解；进行预算编制及预算汇总；上下反复审核、修改并最终定稿；加强预算的版本控制和安全性控制。预算执行与控制进行预算执行；控制预算偏差；实行预

4、算执行偏差预警机制。预算调整评估企业目标与环境变化；建立定期调整机制，统一预算调整的步伐，保证预算的刚性；建立临时调整机制，以应对突发事件；根据具体情况，允许部分费用月度间调整、科目间调整和采取总量控制，使预算更能适应环境变化。预算分析与考核定期进行预算执行情况检查，分析差异产生原因、检讨上期行动计划完成情况，并提出改进措施和行动计划；对经济责任的考核和预算目标挂钩。２、拜特系统的预算管理模块生产力就是人类制造并使用工具的能力。——卡尔·马克思资金预算追加资金中心审批资金预算申报事前计划当期预算控制执行事中控制资金收付承兑开出开出信用证事后分析预算执行预

5、算考核预算分析事前计划----事中控制----事后分析资金预算系统的主要功能资金预算设置—预算科目设置支持自定义预算科目拜特资金预算流程资金中心成员单位合作银行预算执行单位领导审批中心记账中心复核指令执行预算上报预算追加预算汇总录入员在预算管理系统上报预算预算上报说明：追加预算流程同上报审批审批员在审批管理系统按事先设置的流程审批追加付款预算不足时，可追加预算执行实际收付款时，自动或手工执行预算点提交会提示选预算科目选预算科目，超出预算不允许通过主要业务实现－预算业务流程图解说明预算汇总资金编制多级汇总的设置界面：预算分析可另存为TXT、EXCEL、WO

6、RD等格式３、盾安资金预算管理的实现“这些象形文字显然是有某种意义的。如果它们仅仅是一种任意的符号，我们将不可能理解它们。反之，如果它们是有规律的，那么我们最终肯定会认清它们的根源。”——夏洛克·福尔摩斯预算管理任务（一）工作项目工作内容参与人员时间预算启动确定公司经营战略和经营目标各级公司>决策机构&执行机构前一预算年度将经营目标分解到下级单位.各上级公司>执行机构前一预算年度选择预算管理工具控股公司>财务部&相关部门预算开始执行前确定预算管理制度、方法及流程控股公司>财务部预算开始执行前提出预算执行考核办法各级公司>财务部预算开始执行前带领审议通过预

7、算考核办法各级公司>决策机构&执行机构预算开始执行前预算编制年度预算编制销售预算编制各级公司>销售部门>负责人前一年度10到12月份生产预算编制各级公司>生产部门>负责人前一年度10到12月份制造费用预算编制各级公司>生产部门>负责人前一年度10到12月份采购预算编制各级公司>采购部门>负责人前一年度10到12月份成本预算编制各级公司>财务部门>负责人前一年度10到12月份人员预算编制各级公司>各部门>负责人前一年度10到12月份人工费用预算编制各级公司>人力资源部门>负责人前一年度10到12月份固定资产预算编制各级公司>各部门&财务部>负责人前一年度1

8、0到12月份期间费用预算编制各级公司>各部门&财务部>负责人前一年度10到12月