会计期未的账务处理

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1、用友ERP-U8财务软件应用实务（第2版）财务软件应用教程第6章会计期末的账务处理重点提示:♂应收应付款业务期末处理♂工资核算业务期末处理♂固定资产业务期末处理♂出纳业务期末处理♂总账系统核算业务期末处理应收应付款业务期末处理●账表查询与分析●如何计提坏账准备●对应收应付款业务进行期末结账账表查询与分析下面以欠款为例,具体的操作步骤如下：步骤1：在应收款管理系统中，选择【账表管理】→【统计分析】→【欠款分析】菜单项，即可打开【欠款分析】对话框，如图6-1所示。步骤2：选择要查询分析的“对象”、“币种”、“截止日期”等相应的内容，单击【确定】按钮，即可进入【欠款分析】窗口，如图6-2

2、所示。账表查询与分析步骤3：单击【明细】按钮，即可查看所选科目的详细欠款分析情况。步骤4：单击【切换】按钮，即可切换到按存货进行分析的欠款情况。步骤5：单击【比率】按钮，即可查看到所选科目的欠款比率情况，如图6-3所示。如何计提坏账准备坏账准备根据用户对坏账准备计提方法和比例的设置自动计算和生成有关凭证，计提坏账准备必须先进行坏账准备的计提比例、期初余额和有关入账科目的设置。坏账准备每年只能计提一次，一旦执行了该操作，本年度将不能再次计提坏账准备。对应收应付款业务进行期末结账具体的操作步骤如下：步骤1：在应收款管理系统中，选择【期末处理】→【月末结账】菜单项，即可打开【月末处理】对

3、话框，如图6-11所示。步骤2：双击要结账月份的“结账标志”空白栏，会出现一个Y字母，表示已经选中准备结账，如图6-12所示。对应收应付款业务进行期末结账步骤3：单击【下一步】按钮，系统将显示出月末结账的检查结果，如图6-13所示。如果要查看处理类型的详细情况，则双击要查看的类型，即可打开【月末处理详细】对话框，如图6-14所示。步骤4：从中进行相应的查看，最后单击【完成】按钮，即可自动的进行结账工作。结账完毕后出现一个信息提示框，显示结账成功。单击【确定】按钮，结账工作即可全部结束。工资核算业务期末处理●计件工资设置●工资分摊及费用计提●计件工资统计●对工资核算进行期末处理计件工

4、资设置计件工资设置主要是用于统计计件数据的统计标准、单价。对计件工资的设置的前提是，在设定当前工资类别或在【设置】→【选项】菜单中选择了“是否核算计件工资”选项，否则菜单不会显示。1.计件工资标准设置为计件工资设置一个标准，可以为工人的劳动报酬定一个尺度，让工人明白自己究竟得到多少劳动报酬，让工资透明化。2.计件工资方案设置实现计件工资，只建立计件工资标准还不够，还需要设置计件工资的方案。只有这样，才能按照计件工资标准进行计件工资统计。计件工资标准和方案只要一经被使用，其中的数据就不能被随意删除。工资分摊及费用计提工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的

5、计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统供登账处理的使用。1．对工资分摊类型进行设置由于工资分摊的功能比较多，类型比较广，要想对员工的工资进行合理有效的分摊，就必须为这些工资分摊类型进行合理的设置。2．生成转账凭证工资的分摊及费用计提的结果，最后都要通过凭证转账的形式，传递到总账系统中去。这样做的目的是，避免数据的重复输入，造成不必要的麻烦。计件工资统计具体的操作步骤如下：步骤1：在薪资管理系统中选择【业务处理】→【计件工资统计】菜单项，即可打开【计件工资统计】窗口。步骤2：单击【定位】按钮，即可打开【人员定位】对话框，如图6-27所示。步骤3：在其中输入相应的人员编码和人员姓名之

6、后，单击【确定】按钮，即可出现定位的人员的计件工资统计情况。步骤4：单击【筛选】按钮，即可打开【筛选】对话框，如图6-28所示。在其中输入相应的筛选信息，单击【过滤】按钮，即可完成筛选操作。对工资核算进行期末处理具体的操作步骤如下：步骤1：在薪资管理系统中选择【业务处理】→【月末处理】菜单项，即可打开【月末处理】对话框，如图6-29所示。单击【确定】按钮，即可出现一个信息提示框，如图6-30所示。步骤2：如果想放弃此操作，则单击【否】按钮。如果想继续操作，则单击【是】按钮，系统会出现另一个信息提示框，如图6-31所示。对工资核算进行期末处理步骤3：单击【是】按钮，即可打开【选择清零

7、项目】对话框，如图6-32所示。如果想让下月的项目完全继承当前数据，则单击【否】按钮。步骤4：在该对话框中选择要清零的项目并单击【＞】按钮，在右文本框中将会出现相应的内容，单击【确定】按钮，即可出现一个信息提示框，如图6-33所示。单击【确定】按钮，月末处理就完成了。固定资产业务期末处理●对账要想实现固定资产系统的对账功能，必须在固定资产系统的选项设置中选择【与账务系统对账】选项。同时，为了确保固定资产系统的资产价值与总账系统中固定资产科目的数值相等，可随时使用对账功