行政事业单位内部过程控制基础性评价报告 - 副本

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1、学校内部控制基础性评价工作总结报告为贯彻落实财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》,进一步指导和促进本校开展内部控制建立和实施工作，根据财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会〔2016〕11号）要求，结合我校实际，结合我校的内部控制基础性实际情况进行了评价，情况如下：一、单位基本情况浚县善堂镇临河学校创建于1990年8月，于2012年9月搬迁至临河村东头，有教师13人，在校学生209人，六个教学班。新搬迁学校结构布局合理，环境优美，为学生创造了良好学习环境。二、开展情况（一）组织机构为贯彻落实财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知

2、》的文件精神，临河学校成立内部控制基础性评价共组领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。组织机构如下：组长：XXX（校长）副组长：XXX（教导主任）XXX（后勤主任）成员：各年级班主任工作范围及内容1、单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，组织开展内部控制基础性评价工作；52、单位法人负责承担内部控制建设与实施责任情况；3、单位权利运行的制约情况；4、内部控制制度完备情况；5、不相容岗位与责任分离控制情况；6、预算业务管理控制情况；7、收支业务管理控制情况；8、政府采购业务管理控制情况；9、资产管理控制情况；10、建设项目与合同管理控制情况。(三）评价方法和评价结果内部控制制度评价

3、方法主要根据工作的岗位性质采用分析法、比较法。因素分析法、最低成本法等。评价结果分为优、良、中、差4个评价等级。总分≥90分为优、总分＜90≥80为良、总分＜80≥60为中、总分＜60为差。（四）取得成效1、强化本单位内控管理制度，建立健全管理制度、建立长效管理机制，做到专人负责，切实保障内控制度的正常运行。2、根据内控制度，统筹兼顾各项事宜，严格执行内控制度，合理开支、有效管理资金，保障资金的合理性、安全性。3、建立财经管理制度，严格按照国家有关规定，杜绝资金挪用挤占等行为、保证资金专款专用。4、建立档案管理制度，以便资金查询、部门监管，严格内控制5度的规范性、严肃性。（五）存在的问题和困

4、难1、内部控制意识不强，执行力不够，对于行政经费的支出，特别是招待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准。2实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购至得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购至的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。三、特别说明（一）特别说明我校没有因内部控制管理发生过重大经济损失、社会反响及经济犯罪等问题。（二）内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，我校单位层面内部

5、控制基础性评价得分为53分，业务层面内部控制基础性评价得分为53分，共计91分，结论为优。我校各指标具体得分情况如下表：类别评价指标评价得分单位层面1. 内部控制建设启动情况（14分） 135(60分)2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任 6情况（6分）3. 对权力运行的制约情况（8分） 64. 内部控制制度完备情况（16分） 165. 不相容岗位与职责分离控制情况（6分） 46. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分） 8业务层面(40分)7. 预算业务管理控制情况（7分） 68. 收支业务管理控制情况（6分） 69. 政府采购业务管理控制情况（7分） 710. 资产管理控制

6、情况（6分） 511. 建设项目管理控制情况（8分） 812. 合同管理控制情况（6分） 6(100分)评价总分 91四、下一步工作认真落实领导机构、建立完善内控工作制度、加强本校的内控管理制度，进一步细化制度建设。加强内控工作的监督检查，预防重大经济损失。单位主要负责人：5（单位盖章）XXXXXXXX学校2016年9月25日5