基金从业资格考试基金法律法规全套知识点重点讲义 五章

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1、第五章基金职业道德第一节道德与职业道德学习内容知识点道德的概念道德的概念道德的特征道德的特征道德与法律的关系道德与法律的区别与联系职业道德的概念职业道德的概念职业道德的特征职业道德的特征职业道德的作用职业道德的作用一、道德（一）道德的概念所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。（二）道德的特征1．道德具有差异性社会经济基础和社会关系的不同就决定了道德的差异性。道

2、德的差异性不是道德所反映的社会价值观存在根本性不同，而只是侧重点上的差异。2．道德具有继承性没有永恒不变的道德，道德总是随着社会经济的发展而不断地改变着。道德也必然与文化、民俗、宗教、伦理等一样有着历史的传承。3．道德具有约束性道德具有约束性，但是，道德并不像法律那样依靠国家强制力保证其实施，其约束力是有限的。4．道德具有具体性道德规范虽然是具体的，但仍有层次的划分（三）道德与法律的关系1．道德与法律的区别（1）表现形式不同。法律是由国家制定或认可的一种行为规范，道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范（2）内容结构不同。法律以权利义务为内容，要求权利义务对等；

3、而道德一般只以义务为内容，并不要求有对等的权利。（3）调整范围不同。一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。但也有一些法律调整的领域道德并不调整，因此，二者的调整范围是交叉关系。（4）调整手段不同。法律主要依靠国家强制力保证实施；而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。2．道德与法律的联系（1）目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性。（2）内容交叉。有些行为既是违反法律的又是违反道德的，而有些行为不违反法律但违反道德，还有些行为违反法律但并不违反道德。（3）功能互补。道德在调

4、整范围上对法律具有补充作用。法律在约束力上对道德具有补充作用。（4）相互促进。法律对传播道德具有促进作用。道德对法律的实施也具有促进作用。二、职业道德（一）职业道德的概念职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。（二）职业道德的特征1．职业道德具有特殊性相对于一般社会道德，职业道德具有特殊性。职业道德与一般社会道德之间的关系，是特殊与一般、个性与共性之间的关系。2．职业道德具有继承性从职业道德的发展轨迹来看，与一般社会道德一样，具有历史的继承性。3．职业道德具有规范

5、性职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德具有规范性更强的特征。4．职业道德具有具体性（三）职业道德的作用1．调整职业关系首先，职业道德是职业行为规范，告诫从业人员应该做什么、不应该做什么以及应该如何做，具有引导和规范的功能。其次，职业道德通过引导和规范职业行为，可以发挥调整职业关系的作用。2．提升职业素质职业素质既包括专业技能，也包括道德素养。加强职业道德建设有助于从业人员职业素质的提高。3．促进行业发展加强职业道德建设有助于推动行业发展、树立行业新形象。第二节基金职业道德规范学习内容知识点守法合规的含义守法合规的含义守法合规的基本要求守法合规的基本要求

6、诚实守信的含义诚实守信的含义欺诈客户行为欺诈客户的内涵内幕交易与操纵市场行为的内涵内幕交易与操纵市场行为不正当竞争行为的内涵不正当竞争行为专业审慎的含义专业审慎的含义专业审慎的基本要求专业审慎的基本要求学习内容知识点客户至上的含义客户至上的含义客户利益优先的基客户利益优先本要求公平对待客户的基公平对待客户本要求忠诚尽责的含义忠诚尽责的含义廉洁公正的基本要廉洁公正求忠诚敬业的基本要忠诚敬业求保守秘密的含义保守秘密的含义保守秘密的基本要保守秘密的基本要求求基金从业人员职业道德，本书简称为基金职业道德，是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化，是基于基金行

7、业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任，在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范。一、守法合规（一）守法合规的含义1.守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。2.守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。（二）守法合规的基本要求1．熟悉法律法规等行为规范。守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范。2．遵守法律法规等行为规范（1）基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当

8、不同效力级别的规范对同一行为均有规定时