XX地产集团差旅费用管理规定

《XX地产集团差旅费用管理规定》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、XX地产集团差旅费用管理规定第一章总则第一条为了规范集团的财务管理工作，加强对差旅费用的内部控制，保证出差人员工作的顺利进行制定本规定。第二条本规定适用于集团内部各个经济单位。第三条本规定必须按国家税收政策和企业规章制度执行。第二章职责分工与授权批准第四条集团所有借支备用金、差旅费用必须严格按公司规定的审批权限执行。第五条集团财务中心、各财务部负责差旅费备用金、差旅费用的审核、报销和账务处理等工作。所有费用报销必须经过财务部门审核，董事长特批以外。第六条各部门在安排员工出差前应填写《员工出差单》，并依权责办理申请。第三章差旅费借支和报销标准第七条如需要办理差旅费借支，出差人员凭审批后的《员工出

2、差单》到财务部办理借支手续，借支差旅费标准如下：1、交通费：往返行程之路费2、住宿费：预计行程天数*住宿标准3、伙食费：预计行程天数*伙食标准第八条公司因公出差人员的差旅费报销标准分为住宿费、交通费和伙食补助三部分，出差完毕，由财务人员按不同的情况、不同的标准给予核销。差旅费报销标准见附表一。第四章差旅费用管理第九条员工因公出差发生的差旅费按职务根据附表一的差旅费报销标准据实报销，超过其待遇标准的，超过部分自理。第十条因公出差人员须按职务等级标准乘坐车、船、飞机（具体等级标准详见附表一），职务以集团公司人事部发文任命为准。特殊须跨级乘坐车、船、飞机的，报副总裁以上领导另行批准。外地公司报各公司

3、总经理批准。第十一条报销时，出差人员必须提供出差期间真实的、有效的发票，不含出租的士票。如因特殊情况需报出租车票，则必须在每张出租车票的背面说明原因并由董事局领导审批。第十二条员工因公出差报销伙食费，必须凭票在标准内据实报销，如果不能提供合法有效的发票，伙食补助按规定每人每天50元。如在出差期间经公司领导批准报销业务招待费，则不能报销当期的出差伙食补助。第十三条差旅费报销时，天数以实际住勤天数为准。第十四条员工借出差之便就近探亲的，须经集团公司副总裁以上领导批准，绕道费用全额自理。第十五条境外出差的费用报销如果超出标准，由集团董事长或其授权的领导审批。第十六条省内出差如果当天来回，原则上只报销

4、来回路费。如果出差时间超过一天的，则报销标准参照一般地区执行。第十七条为统一管理，各地的误餐补助每天不得超出15元，按实际出勤天数计算，如有员工饭堂的直接补助到饭堂。第十八条因公出差人员须于出差回来十五日内到财务报销。若有借款且逾期不报销者，扣发其当月工资。第五章附则第十九条本规定由财务中心负责解释。第二十条本规定从发文之日起执行。附表一：差旅费报销标准表；附表二：员工出差单