[精品]出差费用报销制度.doc

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1、[精品]出差费用报销制度　　1、目的为了进一步完善企业内部管理制度，节约开支，减少浪费，经公司研究决定制定以下差旅费用报销的规定　　2、适用范围本规定适用于公司所有因公出差人员。　　超过下面的标准情况需经总经理批示。　　3、职责本规定由财务部负责编制、修订，总经理审批。　　4、管理规定4.　　1、规定的原则和报销注意事项4.1.1在不影响工作的质和量的前提下，减少不必要的开支，以期达到事半功倍的效率；按级别、出差地区等区别消费额度，按标准报销差旅费用；4.1.2出差人员出差前必须填写《出差申请表》，并计划好出差路线，需要备用金凭上级领导的签字到财务部领取，原则上

2、上一次备用金未还清的财务部不再借支第二次的备用金。　　副总级以下的管理人员出差回公司后一周内必须凭《差旅费报销审核单》到财务部进行费用报销，报销时间为8-14天的处以报销金额的5%的罚款，报销时间为15天以上的处以报销金额的10%的罚款。　　4.1.3出差时住宿费用按核定标准报销；晚上要在交通车途中度过的，不享受当晚的住宿补助，途中补助按第晚上坐火车硬座连续八小时以上，补贴直快车票价的60%，特快车票价的50%补助；市内交通实报实销（时间允许的情况下应尽量坐大众交通工具）；进餐补贴为定额补助。　　4.1.4出差途中，从一个城市到另一个城市（或郊区城、镇），如果可

3、乘座公共汽车到达，则不可使用出租汽车为交通工具。　　4.1.5出差天数以住宿天数为准，出差头天与回程的末天合并为一天。　　4.1.6出差期间与客户或同事的招待费用另行进行报批。　　4.1.7同性别两人或两人以上一同出差的，须以普通双人标准间的标准来按排住宿。　　如果是两人同住的，住宿标准事可在（4.2）的基础上适当上浮25%。　　4.1.8与上层领导同行出差，需要同住时，可以相应提高住宿标准。　　与董事会成员、总经理等一同出差实行实报实销的不享受进餐补贴。　　4.1.9因公出guo，行程中的国内段费用，按国内出差费用标准报销；国外段的费用实行实报实销，但需列明每

4、笔开支的祥细明细并经总经理批准。　　4.1.10参加统一安排的会议或经批准报销招待费用的，不再享受餐费补贴。　　4.1.11总经理与董事会（含股东及其家属）等人员因公出差则按实报销。　　4.1.12一级城市是指北京、上海、广州、深圳等地，二级城市是指其它省会级城市。　　4.2差旅费用报销标准级别地区分类住宿标准进餐补助乘飞机副总经理级一级城市270/晚上40元/天机票折扣价在7折及7折以下的可以直接购票，高于7折的需事先经总经理审批二级城市200/晚上地级及以下城市150/晚上经理级一级城市150/晚上30元/天机票折扣价在5折及5折以下的可以直接购票，高于6折

5、的需事先经总经理审批二级城市120/晚上地级及以下城市100/晚上经理级以下一级城市120/晚上20元/天机票折扣价在4折及4折以下的可以直接购票，高于4折的需事先经总经理审批二级城市100/晚上地级及以下城市80/晚上4.3报销程序4.3.1出差人员实行差旅报销时，须持有效发票（住宿发票要求附清单），按时间先后详细列明出差费用，并粘贴整齐，按规定要求填写《差旅费报销审核单》，交财务审核。　　否则财务有权拒绝报销。　　4.3.2出差人员报销必须部门负责人签字证明，财务部门审核，由总经理审批报销。　　4.3.3无故超标准之差旅费用概由本人承担。　　4.3.4本报销

6、制度的解释权归财务部所有。　　　　内容仅供参考