大连友谊内部控制自我评价报告.pdf

《大连友谊内部控制自我评价报告.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、内部控制自我评价报告在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司按照财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》等有关规定，并结合企业实际，已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，下设审计委员会，负责督导企业内部控制体系建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。（1）内部环境A、公司治理公司按照《中华人民共和国公司法》、《中国上市公司治理准则》和《上

2、市公司股东大会规则》等有关法规的要求，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议事规则》、《信息披露管理制度》为制度基础的，股东大会、董事会、监事会和经理层相互约束的法人治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权，并建立了战略、审计、提名、薪酬与考核专业委员会，分别就公司相关业务的决策履行职责。独立董事担任各个专业委员会的召

3、集人，涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东大会负责，对公司财务和高管履职情况进行检查监督。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司日常经营管理工作。公司与控股股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面始终完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。B、机构设置公司结合自身业务特点和内部控制要求，采用扁平化管理模式，加快信息传递速度，使决策更快更有效率，同时，公司管理成本有效降低。1董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施

4、和内部控制自我评价情况。公司设立审计部，主要负责：年初制订年度审计计划及工作程序，通过执行综合审计或专项审计业务，对公司内部控制设计及运行的有效性进行监督检查。对在审计中发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序直接向董事会审计委员会汇报工作，保证了审计部机构设置、人员配备和工作的独立性。报告期内，为适应公司的业务发展以及对各经营单位管控模式的要求，公司重整了总部部分组织架构，设立8个职能部门：办公室、人力资源部、投资发展部、财务部、证券部、审计部、房地产管理部、项目发展部，并进一步规范了各部门的岗位职责，不断优化内控体系。C、人力资源紧密围绕发展战略，公司始终秉承“以人为本、追求卓越

5、”的企业理念，继续致力于打造企业发展可持续的人力资源管理体系，创新管理机制，优化配置模式，提升人力资源素质。公司继续坚持“用人标准高质量”的人才定位，加大了关键岗位及专业人员的岗位与人才配置，为公司的发展与人力优化做好了基础准备工作。同时，进一步健全规章制度与规范管理体系，制定出台了《干部轮岗交流制度》等制度，形成了比较完善的人力资源制度体系，保证了公司和所属经营单位上下管理的有效衔接。公司实施精研培训，服务战略管理，从专业提升、团队学习与领导力强化等方面打造全员学习氛围，逐步创建学习型企业，从而确保员工有适当的专业胜任能力，并通过接受持续的培训确保该项能力的不断提升。D、企业文化公司继续坚持

6、“以人为本，追求卓越”的理念，倡导包容的企业文化，为每位员工职业生涯规划和推进企业跨越式发展创造良好的文化环境。在坚持核心理念的前提下，公司高度重视企业文化的宣传和推广，把持续打造忠诚的员工团队作为公司创立和发展的一项重要使命。公司历经发展，经营业绩已经达到一个新的平台，公司更清晰、更广泛地认识到了自己所承担的社会责任，公司积极推广战略同盟，发展绿色环保、低碳项目，持续打造友谊商品、服务的高品质内涵，努力地把自身建设成为受人尊敬、有公信力的企业。2（2）风险评估公司根据行业特点及实际情况，建立了系统、有效的内外部风险评估体系。该体系通过设定控制目标并全面系统地收集宏观经济、产业政策、市场竞争、

7、资源配置等相关信息，识别风险类型并及时给予评估，为管理层决策提供借鉴和依据。针对来自于宏观经济、产业政策、市场竞争等外部风险，公司采取多部门联动的方式，动态关注宏观政策、行业趋势的变化，定期或者不定期编制市场分析报告，对行业发展、区域拓展做出研判，以供管理层决策和参考。针对内部风险因素，公司除安排专业部门负责管控与风险防范外，重点强化资金使用与管控、房地产成本管控；突出强调，审计部从事的内部控制风