结算、决算审计流程

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1、附件十二结算、决算审计流程结算、决算审计流程一、工作说明本流程为结算审计和决算审计两个流程，包含流程的发起、审计和审计后扭转。二、涉及部门施工单位、建设部门、财务部门和审计部门、省基建工程部、省法律审计部、省财务资产部。三、流程说明结算审计1.施工单位在工程完工后，进行结算文件的编制，提交给建设部门。2.省/分公司工程由建设部门对结算文件进行预审，形成正式的工程结算，填写结算审批单，并报审计部门进行结算审计。分公司省管工程由分公司建设部门整理并预审结算资料，报省基建工程部审批后，由省基建工程部填写结算审批单报省法律审计部进行结算审计。3.审计部门根据设计文件、合

2、同等对工程结算进行审计后，填写审计意见，并提交公司领导进行审批。4.公司领导审批通过后，审计部门将审计结果发送财务部门，并以批复的形式通知送审单位。分公司省管工程需向省基建工程部报备。5.财务部门根据结算审计结果进行初步竣工决算编制。省/分公司工程决算审计1.终验完成后，财务部门编制正式竣工决算，并将正式竣工决算报审计部门进行决算审计。附件十二结算、决算审计流程1.审计部门根据竣工资料等对竣工决算进行审计后，填写审计意见，并提交公司领导进行审批。2.公司领导审批通过后，审计部门将审计结果发送财务部门。3.财务部门根据审计结果，对竣工决算进行修改调整，准备转固相应

3、工作，并向建设部门报备。分公司省管工程决算审计1.终验完成后，分公司财务部门编制正式竣工决算，并将正式竣工决算报省财务部门审核。2.省财务资产部审核通过后，提交给省法律审计部进行决算审计。3.省法律审计部根据竣工资料等对竣工决算进行审计后，填写审计意见，并提交省公司领导进行审批。4.省公司领导审批通过后，省法律审计部将审计结果发送给分公司财务部门。5.分公司财务部门根据审计结果，对竣工决算进行修改调整，准备转固相应工作，并向省财务资产部和省基建工程部进行报备。附件十二结算、决算审计流程一、流程图附件十二结算、决算审计流程附件十二结算、决算审计流程附件十二结算、决

4、算审计流程附件十二结算、决算审计流程一、相关表单预（结）算审批单编号：_______________项目名称项目编号工程名称工程编号送审单位送审类别□预算□结算送审时间送审金额（人民币元）审定时间审定金额（人民币元）工程范围送审材料送审部门负责人意见签名：年月日法律审计部审核意见签名：年月日分管副总意见签名：年月日总经理意见签名：年月日填表说明：1.送审材料：预审材料名称。并将材料原件附于表后。附件十二结算、决算审计流程关于____分公司_____项目结算的批复____分公司：你分公司______项目结算已收悉。经省公司审核，现批复如下：项目名称项目编号工程名称

5、工程编号送审时间送审金额（人民币元）审定时间审定金额（人民币元）其中核增(人民币元)核减(人民币元)净核减(增)(人民币元)审定情况说明江苏省广电有线信息网络股份有限公司有线资产部部

6、年月日