商业银行负债业务的经营管理课件.ppt

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1、第三章负债业务的经营管理本章目录学习指引第一节银行负债的作用和构成第二节商业银行的存款业务第三节银行存款的经营管理第四节短期借款的经营管理第五节商业银行的长期借款学习指引主要内容：国际结算业务概述、国际业务结算工具与方式、即期外汇买卖业务、远期外汇买卖业务、外汇衍生工具买卖业务、对外贸易融资、国际银团贷款管理。课时安排：6学时商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来自于负债。课时安排：6课时本单元重点：负债业务的概念；负债业务的作用；存款经营的策略；短期借款的类型。本单元难点：存

2、款成本管理本单元学习目的和要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、作用和种类，把握存款业务的种类、借款业务的种类，了解存款创新的内容。第一节银行负债的作用和构成商业银行负债的概念银行负债的作用银行负债的构成是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行债券以及结算中形成的各种负债。从广义负债的角度广义负债和狭义负债：广义负债指除银行自有资金以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。狭义负债指银行

3、存款、借款等一切非资本性的债务。一、商业银行负债的概念银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内；银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的，经济义务在法律上通常是是强制执行的。银行负债的数量必须能够用货币计量。银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人放弃债权后才能消失。银行负债的特点二、银行负债的作用1．负债是银行经营的先决条件（1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源（2）负债结构，即负债的期限结构、利

4、率结构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特征（3）负债业务是银行开展中间业务的基础2．负债是保持银行流动性的手段（1）负债业务可为银行聚集大量资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要（2）负债水平决定银行的盈利水平负债成本的高低决定银行盈利水平的高低银行利息收入只是工商企业利润的分割，银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使资产总额几倍于自有资本3．银行负债是社会经济发展的强大推动力银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可在社会资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量4．银行负债构成流通中的货币量流通中的货币量=现金+存款货币

5、如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具有决定性的作用5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道三、银行负债的结构存款借入款其他负债商业银行负债负债业务存款类负债非存款类负债交易账户非交易账户短期借款长期借款创新存款银行负债业务的具体构成传统存款业务存款工具创新第二节商业银行的存款业务存款业务在负债业务管理中意义重大。存款是银行的主要负债业务，是购买盈利性资产（贷款、投资）的主要资金来源，是商业银行的“固定生产要素和关键投入”。存款数量稳定增长控制存款成本：保持存贷款的合理利

6、差并充分利用存款提供更多更好的存款产品和服务满足社会需要存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何将存款服务更好的推向市场。因此其管理的基本要求是：交易账户非交易账户存款活期存款账户可转让支付命令&储蓄自动转账货币市场存款账户MMDA储蓄账户小额定期存款大额定期存款基于账户性质的存款分类一、传统存款业务银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转帐、使用自动出纳机等。在国外也称“交易账户”或“支票存款”鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务、提现服务和支票服务等诸多

7、配套服务），银行通常不支付利息。（一）活期存款指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。2003年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户通过支票交易的数额小于电子支付额。活期存款占总存款的30%左右活期存款的特点：1.活期存款具有货币支付手段和流通手段的智能，能提高银行的信用创造能力2.活期存款具有很强的派生能力，能提高银行的盈利水平3.活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按事先的约定进行自动

8、转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金利用率高于活期存款。银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。定期存