软件安装及常用软件使用第10章课件.ppt

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1、第十章应收款管理学习目标通过本章学习：熟悉应收款管理系统的操作流程理解应收款初始化的工作内容掌握应收款管理系统日常业务处理的方法掌握在应收款管理系统中进行各种信息查询的方法第十章应收款管理一、应收款管理的主要功能应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。该系统以发票、应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供统计分析的功能。第十章应收款管理系统提供两种应用方案：（1）在应收款管理系统核算客户往来款项。（2）在总账系统核算客户往来款项

2、。应收款管理的主要功能包括：系统初始化日常业务处理单据处理转账处理票据管理坏账处理制单期末处理账簿查询和统计分析第十章应收款管理二、应收款管理系统与其他子系统之间的关系应收款管理系统与其他子系统之间的关系图第十章应收款管理三、应收款管理系统的操作流程应收款管理系统业务处理流程图第十章应收款管理（一）系统参数设置第十章应收款管理2、单据审核日期的依据单据日期业务日期1、应收账款核销方式按单据核销按产品核销3、计算汇兑损益的方式外币余额结清时计算月末计算4、坏账处理方式备抵法直接转销法第十章应收款管理6、应

3、收账款的核算类型简单核算详细核算5、核算代垫运费的单据类型若应收单不分类，则不需选择8、是否自动计算现金折扣若选择该项，系统自动计算折扣，并显示相关的信息7、科目制单方式明细到客户明细到单据汇总制单9、是否进行远程应用第十章应收款管理（二）初始设置1、凭证科目设置基本科目设置（核算应收款项时经常用到的科目）控制科目设置产品科目的设置结算方式科目的设置2、坏账准备设置坏账准备期初余额坏账准备科目对方科目提取比率3、账龄区间设置4、警报级别设置5、单据类型设置（三）录入应收款项的期初余额第十章应收款管理1、

4、按单据录入应收账款余额通过发票录入预收账款余额通过收款单录入其他费用通过应收单录入2、与总账对账第十章应收款管理（四）应收款系统日常业务处理1、单据处理在应收系统录入销售发票，应是在没有启用销售管理系统的情况下，如果启用销售管理系统，在此只能录入应收单。（1）单据录入包括：单据录入，单据修改、删除，单据审核和单据查询。（2）单据结算包括：收、付款单录入，代付款、预收款的处理，单据的核销。第十章应收款管理2、转账处理预收款冲应收款应收款冲应付款红字单据冲篮字单据应收款冲应收款3、票据管理应收票据的增加、删

5、除、修改票据贴现处理票据背书处理票据计息处理票据结算处理票据转出处理第十章应收款管理4、坏账处理计提坏账准备坏账发生、收回5、制单应收单制单结算单制单坏账制单转账制单汇兑损益制单第十章应收款管理（五）期末处理1、汇兑损益2、结账月末结账年末结转第十章应收款管理（六）账表查询和统计分析1、单据查询2、业务账表查询3、科目账查询3、业务分析应收账款的账龄分析收款账龄分析欠款分析