财务部各岗位日工作流程图.pdf

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1、----------------------------1、收银流程（1）现金：订餐计价填写发票输入收银收银找零（2）账表：现金填写交款单出纳员存银行交款单清理现金收银员现收对账会计复营业收入核入账填制填写营业日报审核员收入日报表发票起止编号账单账单使用编号审查现收、应收收银小票编号（4）税务发票：审核员收银员顾客盘号存根审核员2、仓管员工作流程（1）验收程序：采购计划一联采购申请报告二联收货三联财务清查数量四联使用检查质量五联供货核对发票直拨收货记录入库库存退货精选资料----------------------------（2）原料领、发料控

2、制：物料申请备料登记明细领料单会计入账核对数量写出库单一联财务部门二联仓库留存三联领用部门（3）盘点工作流程库管结出账存物品明细表整理库房财务监盘盘点分析说明会计核对出报表（4）审核工作流程图办理信用卡结算业务出纳各营业收款当天营业结束，钱款送收银箱、营业审核酒店各经营部门营业收入日报、账单凭据等送夜审夜审送银行编制“客账日报”和“酒店营业收入日报”精选资料----------------------------审核“客账日报”和“酒店营业收入日报“无误后，打印送总经理及有关部门复核经夜审审核过的收款账表凭编制总收款据日报表审核总收款日报，核查各

3、收款点现金数同送银行款数是否一致.编制各项营业收入凭证收入审计5、会计人员工作流程（1）账务处理工作流程：现金、银行存款日记账原始凭证收付款凭证科目汇总分类账原始凭证总表原始凭证汇总表转账凭证明细分类账（2）电算理程序化处：凭证凭证录入凭证库审核总账明细账记账凭证汇总查查询查询账库薄询打印打印打印记账凭证总账明细账（3）记账凭证传递程序：审核原制单人填制财务主出纳员办理收、付始凭证原始凭证管审核事宜，登记日记账精选资料----------------------------装订保记账会计记账并登记管低值易耗品辅助账6、财务部工作流程填制记帐凭审核

4、无误的出纳员根据收付凭登记银行日记账证原始凭证证办理收付事宜库存物资出库单汇总领料单复核凭证银行余额现金流直拨单分摊费用编调节表量表直拨原料登记现金日记账审核营业输入收入记输入登记费用明细账日报表电脑账凭证电脑登记二级材料明细账明细余额汇总表酒店总经理财务分析编制会计报表登记总账精选资料