第十一章_跟单信用证方式下的单据审核ppt课件.ppt

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1、第11章跟单信用证方式下的单据审核第一节国际商会关于单据的有关规定一、关于指示、行为单据化的规定UCP600第14条：a.按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）以及开证行必须对提示的单据进行审核，并仅以单据为基础，以决定单据在表面上看来是否构成相符提示。g.提示信用证中未要求提交的单据，银行将不予置理。如果收到此类单据，可以退还提示人。h.如果信用证中包含某项条件而未规定需提交与之相符的单据，银行将认为未列明此条件，并对此不予置理。非单据条件和信用证未规定的单据如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符

2、的单据，银行认为这是非单据条件（non-documentarycondition)。信用证加列非单据条件银行将认为这些条件未曾提及，并对这些条件不予理会。银行将接受表面上符合信用证所有条款和条件的单据。信用证的基本原则就是凭着信用证规定的单据才能办理信用证的付款、承兑或议付。信用证有了非单据条件，将要破坏信用证的基本原则，UCP600第14条h分条的目的就是要根除在信用证中加列非单据条件。过去曾有的非单据条件举例：1、直到装运时，载货船只的船龄不得超过15年。Theageofthecarryingvess

3、elasatthedateofloadingisnomorethan15operatingyears.2、装运船只应是英国国籍或挂英国国旗的船只。ShipmentistobemadebyavesselofU.K.nationalityorbyavesselflyingherflag.3、装船后受益人必须立即通知申请人装货细节。Beneficiarymustimmediatelyadviseapplicantofdetailsofshipmentafterloadingonboard.4、货物不得是以色列产

4、地（阿拉伯国家信用证）GoodsmustnotbeofIsraeliorigin.5、载货船只没有在以色列注册，不是以色列所有，或不是居住在以色列的人所有，和行驶至阿拉伯的途中，不停靠或经过任何以色列港口。ThecarryingvesselisnotregisteredinIsraeliorownedbynationalsorresidentofIsraeliandwillnotcallatorpassthroughanyIsraeliportenroutetoSaudiArabia.案例：我方出口公司接

5、到阿拉伯银行开来的信用证，在特别条款中有如下规定：“ShipmentMustBebyAVesselNotOver15yearofAge.”我方出口公司在装运后即向船公司要求出具上述证明文件，但遭拒绝。经与议付行协商，可以不提供该项证明，议付行遂向开证行寄单索汇。阿拉伯开证行以我方未提供船龄证明书为由拒付，我方银行则认为此条款为“非单据化条件”，应不予理会，开证行最终付款结案。与规定单据有联系的条件不是非单据条件对于未列明条件的单据可以不予理会，反之则一定要出具。根据国际商会于1994年9月1日发表的《阐明

6、见解书》（POSITIONPAPER），其中第3号对UCP500第13条C款“非单据条件”作出了正确解释，指出若跟单信用证出现一个条件明确地连接着该证规定的单据，此项条件不能视为非单据条件。如：“Beneficiarytointimateonesetofnon-negotiabledocumentsdirectlytoapplicantimmediatelyonshipmentandbeneficiary’scertificatetothiseffectmustaccompanythedocuments”

7、（“受益人须在装船后，立即将一套非议付单据直接送达申请人，单据中随附表明此结果的《受益人证明》”。此类单据必须出具，不能视为“非单据条件”。如跟单信用证的一个条件说到货物产地中国，没有要求产地证，仅就“中国产地”可以视为“非单据条件”，按照UCP500第13条C款规定，对此不予理会。但是若同一信用证规定了产地证，那就不是“非单据条件”了，因为产地证必须表明“中国产地”。为此受益人在收到包含有非单据条件的信用证时，如果可以方便出单，尽量按照信用证要求出具。如果出单有困难，应及时与开证申请人联系，尽量使信用证

8、条款单据化，或者干脆要求删除该条款。对确实不能取消的非单据化条件，受益人要以UCP600为依据，结合实际情况，对非单据化条件做妥善处理，在相应的单据上表明其已按信用证要求的条件办理，避免在交单时出现纠纷，影响及时收汇。例如，国际商会出版物第489号案例研究第204案例说到贸易条件是CFR的交易，于1989年5月13日开立信用证，5月20日到期，末规定保险单，受益人交来全套单据，连同不要求的保险单一并交来，1989年5月30日开