信用担保机构风险分类和风险控制探究

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1、信用担保机构风险分类和风险控制探究　　[摘要]信用担保机构对缓解企业融资难，促进其快速发展发挥了重要作用。信用担保机构面临的风险严重影响着担保机构的健康发展。目前担保行业面临宏观经济波动风险、政策风险等系统风险，也面临信用风险、合规风险、行政干预风险和操作风险等非系统风险。因此应建立保前项目风险防范机制，在保项目风险预警机制，担保风险化解机制来加强风险控制。[关键词]信用担保机构；企业融资；风险分类；风险控制[中图分类号]F832.4[文献标识码]A[文章编号]2095-3283（2013）01-00-02信用担保机构对缓解企业融资难，促进其快速发展发挥了重要作用

2、。随着信用担保行业规模的不断扩大，行业风险因素对担保机构稳定发展的影响不断加大，如何识别和控制风险成为当前信用担保机构的重要工作。一、信用担保机构面临的风险信用担保行业面临的风险分为系统风险和非系统风险。（一）系统风险10系统风险泛指整个经济的变化对担保行业的影响，其中对担保行业影响最大的是经济、金融危机导致的宏观经济波动风险和担保行业政策变化风险。1.宏观经济波动风险担保机构的盈亏主要取决定于受保企业是否有能力按时偿还银行贷款以及后来的追偿额，而宏观经济的突然波动常常令企业经营环境恶化，削弱其还款能力。如果担保机构在经济或金融危机爆发前为很多出口型企业担保贷款，

3、当经济危机造成海外需求大幅减少，出口企业面临生存危机而无法偿还贷款时，这时的风险往往转移到担保机构，要为其担保企业偿还巨额银行贷款，最终可能导致担保机构破产。2.政策风险政策风险主要是指信贷政策风险和担保行业政策风险。担保机构作为企业和银行之间信用贷款的担保人，任何影响银行和企业的信贷政策都会影响担保机构。例如为应对经济过热，从2010年1月起我国存款准备金率不断提高，银行信贷额缩小，企业面临流动性不足而又贷款困难的问题而经营困难，担保机构的生存环境也随之恶化。伴随着经济周期、政策、利率和通货膨胀等宏观经济变量的不断变化，在经济开始紧缩时期，担保机构面临更多的风险

4、，代偿额增加，亏损增加。（二）非系统风险10非系统风险通常是由某一因素造成的，和整个担保行业的损益不存在系统、全面的联系，只是对某个担保企业造成影响。非系统风险是当前企业信用担保机构面临的最主要风险，如何识别和控制这类风险对担保机构的发展有重要的现实意义。1.信用风险来自担保企业的风险。担保业务是需要专业风险识别和管理能力的高风险业务。如信用担保企业的主要客户中小企业，因其先天不足增加了担保机构因中小企业信用违约而产生损失的风险。首先，中小企业公司治理结构不完善，大多实行家族式管理，管理人员素质参差不齐，企业决策往往带有很大的随意性，企业冒险经营行为在所难免，经常

5、出现经营困难无法偿还贷款，后果由担保公司承担；其次，信息不对称，多数中小企业会计制度不规范，财务管理混乱，财务信息不准确，征信难度大，不利于担保机构识别和提示风险；第三，中小企业市场竞争力普遍较差，由于大多数中小企业技术设备普遍落后，缺乏规模效应和诚信，信用问题成为其融资难的根本原因，也是担保机构面临的最重要风险。来自担保机构自身的风险。担保机构缺乏有效的风险防范机制和对企业科学的风险识别和评估体系，从业人员专业水准有待进一步提高，这些因素都限制了担保机构充分发挥专业风险管理的能力。此外，很多担保机构为获取高利润，以很高的费率为企业担保，再加上贷款利率，有时远高于

6、企业正常的利润率，其中要承担的信用风险远远高出正常范围。10来自合作银行的风险。由于担保公司与银行的合作基本处于劣势地位，除少数几家大型国有控股的担保机构外，银行大多不承认或不愿意与担保公司共担风险。2010年江苏省泰州市9家正常运作的担保公司中，仅有1家与银行执行9：1的风险分担机制，其余8家均为100%承担代偿责任。由于担保机构承担了全部的信贷风险，有的银行就很可能不认真履行贷款调查、审查职责，使本来不应获得贷款支持的企业进入信贷序列，变相地将风险转移到担保机构。2.合规风险合规风险指企业担保机构因未能遵循法律法规、监管要求或行业准则等，而可能遭受法律制裁、监

7、管处罚或声誉损失的风险。典型的合规风险包括抽逃和挪用资本进入股市和房地产等高风险投资领域，从事非法集资和非法高息吸储、放贷等违规活动。我国信用担保行业处于发展初期，相应法规和监管制度还不健全，担保企业违法、违规经营行为大大增加了信用担保机构风险。3.行政干预风险10政策性担保公司的出资人往往是政府，政府是以公益为主的多目标机构，而担保机构是以盈利为首要目的的企业法人，两者在某些情况下必然会出现冲突，大型政策性担保机构依靠较为健全的管理体制能保持一定的独立性，区县级的中小政策担保机构则很难不受影响。如果担保机构的担保对象集中于某类企业，会造成风险过度集中，增加担保机

8、构的风险。