中学财务报销规定和流程.doc

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1、中学财务报销规定和流程撰写人：___________日期：___________中学财务报销规定和流程为进一步规范学校的财务管理，加强财务的实时审核，特拟定学校各类费用报销的流程和规定，请各部门、全体教职员工按要求遵照执行。一、物品报销采购业务完成后，各部门、教师填写用款核销单，将购买物品发票、明细附后（总金额超过500元的，需事先填写物品申购单报校长室书面审批，报销时将审批表同时附在核销单位后）具体流程如下：经办人填写用款核销单→部门负责人验收或证明→财务室审核→校长室审批→返还财务室办理划款手续二、教师外出培训费用报销外出培训结束回校后，将相关票据连同校长室审批的外出

2、培训通知、培训小结交财务室，由财务室填写外埠出差报销单，流程如下：培训教师持相关票据、外出培训通知、培训小结→财务室填写外埠出差报销单→培训中心负责人审核→校长室审批→返还财会室办理报销手续。三、专家指导、讲课费由部门负责人事先填写付款凭证（自制表格式由财务室统一制作发至各部门负责人）、注明用途、金额，相关联的教师两人以上签字确认，报校长室审批后交财会室领取费用。四、其他各类费用报销第4页共4页除了出差费用使用出差报销单、指导讲课费使用自制表外，其他费用的报销一概填写用款核销单。具体流程如下：经办人填写用款核销单→部门负责人验收或证明→财会室审核→校长室审批→返还财会室办

3、理报销手续。五、教职工独生子女的幼托费用报销流程需报销教师填写用款核销单→财会室审核→校长室审批→返还财会室办理报销手续。六、教职工医药费超支部分补助办理流程教师将有自负金额的医药费发票交医务室汇总登记→医务室登记后将累计自负金额不满300元的发票退回教师，自负金额超过300元的发票由医务室留存，填写医药费报销清单→财务室审核→校长室审批→返还财会室办理报销手续教职工子女医药费超支部分补助手续参照上述流程（第六条）办理。七、报销时间：请报销的老师事先填写用款核销单（出差报销单），于星期二到财务室办理报销划款手续八、报销说明除专家指导、讲课费采用现金报销外，其他费用一律使用

4、POS报销，请教师们尽量使用公务卡或银行卡刷卡办理相关业务九、附注：第4页共4页1．大额费用（一般是单笔2000元以上的）需事先填写用款申请单，报校长室审批同意。报销时将审批通过的用款申请单一并附后办理核销手续。2．采购非一次性使用的服装、道具等专用物品，在报销时需总务处按使用部门进行登记备忘，指定相关物品的保管负责人，定期进行物品保管抽查，加强事后监管和校产的管理。十、未尽事项由财会室负责作好解释工作。第4页共4页