财务审计组织机构与岗位职责.doc

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1、财务科组织结构与责权部门财务科部门负责人财务科委派科长直属领导财务部部门组织结构图部门编制财务副科长：财务委派科长：科长级1人副科长1人科员1人项目财务主管：财务预算主管：部门考核主管：税务主管：资金主管：会计主管：业务培训主管：成本控制主管：出纳主管：财务分析主管：资产主管：视情况而定会计专员财务预算专员业务培训专员资金管理员税务专员成本控制专员项目部门考核专员资产管理专员银行出纳员财务分析专员现金出纳员视情况而定职责1．负责健全企业财务标准化管理体系，本部门管理制度的修订、完善及补充2．负责对应收账款的追缴工作3．负责企业资金、账务等的日常管理工作，确保资金正常运作4．负责开

2、展企业财务预算控制与管理工作5．负责企业总体税收的筹划与管理，合理控制企业的资金成本7．负责企业内部资金的调配工作，处理企业日常结算事务8．负责处理企业日常结算事务9．负责进行企业财务监控，定期提供财务分析报告负责本部门合同的签定与执行，对结算的支付按合同执行10．负责企业资产运营管理；编制资本运营计划，并组织相关部门实施及考核负责对委派科长的管理与考核工作11.负责办理企业对外融资、投资等事宜12.负责对企业内部银行的管理与贷款回收、折旧费、管理费上缴等工作13．负责对工程项目成本管理和本部门管理费用的控制与考核，做好成本控制和本部门管理费用分析报告14．负责本部门业务的培训工

3、作、五比五创绩效考核，监督总公司内部及分公司的会计核算工作，与内部审计、外部审计等共同发挥监督职能作用15．负责对相关部门工作的沟通和协调工作16．完成领导交办的其他工作权力1．有对企业对外支付款项的审核权2．有对企业会计账目的审核权3．有对企业生产经营及财务状况的建议权4．有对企业资金账户的管理权5．依据企业的相关规定，有对内部资金的调配权6．依据企业财务制度，有对相关凭证的审核权7．有对财务管理制度、方案的修订、完善建议权和审核权8．有对融资、投资管理方案的提案权和审核权9．有对经营计划、资产成果和结果的审核权10．有对工程项目成本管理与控制的监督、考核权11．有对部门内部员

4、工的考核权12．有对部门内部员工聘任、解聘的建议权13．有开展部门内部工作的自主权14．有对相关部门要求配合工作的权力15．其他相关权力委派财务科长（）职位说明书职位名称委派财务科长所属部门财务部直接上级财务部长直接下级一、职责1、根据项目生产经营计划，组织编制项目年度综合财务计划和控制标准。2、建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制，执行月出成本管理结算要求；3、主持财务报表及财务预决算的组织调控工作，为项目决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整；4、对项目税收

5、进行整体筹划与管理，按时完成税务申报，配合公司年度审计工作；5、向总公司汇报项目经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为公司提供财务分析，提出经营管理保证；6、每季度、半年及年度末，对成本费用进行分析，并写出分析报告7、监督检查月出成本执行情况，并提出整改措施，每月上报月出成本报表。8、负责月度、季度、年度财务报表及决算工作；9、按时上缴项目管理费资金和上缴折旧资金等；10、办理工程款资金收缴及对外办理资金支付结算工作；11、负责对公司“五险一金及安全费用”的提取、使用和交纳等工作的指导监督；12、负责项目资金的回收清理工作；13、完成上级领导交办的其他工作。二、权力1.

6、对委派公司的财务科长，实行垂直管理，直接对总公司负责，由总财务部领导，以相对独立的身份履行职责。2.委派的财务科长，必须站在总公司角度，以相对独立的身份，开展财务日常管理和会计核算以及审计工作。树立全局观念，执行本企业公司的各项决议规定，保证政令畅通，在思想认识上、思维方式上、服务质量上与总公司保持高度的一致，保守经济机密，保证企业资产安全完整，严肃财经纪律。3.建设培养和谐的财务队伍，制定切实可行的管理规范和制度，管好、用好、培训好所属项目的财务科长及其他财务人员，提高财务人员的政治素质、业务能力、组织能力、管理能力和对外协调能力。4.执行《会计法》、《税法》、《财务通则》、《

7、会计准则》、《企业会计制度》等有关的法律法规政策制度；执行总公司《资金管理制度》、《报销管理制度》、《对外支付款项管理制度》及其他财务制度，按委派财务科长岗位合同条款及岗位职责的规定，认真履行所赋予的责任、权利和义务，抓实、抓好公司及所属项目的财务工作。5.坚持《月出成本管理》的各项规定不动摇，坚持原则，黑白分明，按流程办事。6.企业予留银行财务印鉴必须按本企业制定的《企业予留银行财务印鉴管理暂行规定》有关要求，实行印鉴分别管理。7.执行本企业审计制度的有关规定，按时保质保量完成