2021年财务出纳专员岗位职责.doc

《2021年财务出纳专员岗位职责.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、2021年财务出纳专员岗位职责撰写人：___________日期：___________2021年财务出纳专员岗位职责1、协助财务经理制定财务预算、监督计划;2、编制会计凭证，整理保管财务会计档案;3、登记保管各种明细账、总分类账;4、按照财务制度定期对账，如发现差异，查明差异原因;5、编制会计报告、报表，处理结账时有关的账务的调整事宜;6、做好每月的报税和工资的发放工作;7、管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目;8、完成财务经理交办的其他工作。任职

2、要求:1、财务等相关专业本科及以上学历，有会计从业资格证书;2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务;3、熟悉会计报表的处理，熟练使用财务软件;4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。出纳岗位的工作人员职责第5页共7页1.严格执行现金管理制度和银行结算制度(1)管理库存现金。掌握每天库存金额，不得超过银行核定的限额，超出部分应及时送缴银行。如发生超库存罚款时，如因出纳未及时将超额现金存入银行造成的，由出纳人

3、员负责。(2)不准违反现金管理规定，从银行套取现金支出。也不准转账支票向职工支付奖金、奖品的办法，逃避现金管理的监督。(3)不准以“白条”抵充库存现金，不准___挪用现金。(4)随时掌握银行存款余额，不准签发超过银行存款余额的空头支票。出纳人员开出空头支票发生的罚款，由出纳人员负责，情节严重的要追究责任。不得签发远期支票，套取银行信用。(5)出纳人员不得将空白支票交给其他单位或个人签发。(6)不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算业务。不得多头开户，逃避经济监督。2.负责办理现金收支和银

4、行结算业务(1)根据会计审核人员签章的收付款凭证，经出纳人员复核后，才能办理现金收支及银行结算业务。复核主要是核对原始凭证和记账凭证的会计事项是否一致，金额是否相符，内容是否真实、合理，复核无误后再办理付款手续。(2)收付款业务办理完毕，要及时在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戳记，防止重付或漏付。第5页共7页(3)开错的支票，必须加盖“作废”戳记，连同存根或其他联页一起保存。支票遗失，应立即向银行办理挂失手续，并通知有关单位共同防范结算风险的发生。(4)对重大开支项目，如固定资产更新创

5、造、___工程款的支出等，须经会计主管人员、总会计师或单位领导审核后，再办理付款手续。(5)涉及外汇的，应按照国家外汇管理和结构汇制度的规定及有关文件办理外汇收支业务。3.负责登记现金、银行存款日记账，并编制日报表(1)根据已经办理完毕的收付款凭证，逐步顺时登记现金日记账或银行存款日记账，每天终了应结算出余额。现金账面余额应与实际库存现金核对，如发现短缺或溢余，应立即查找原因，做到账实相符，造成损失的应由相关责任人承担损失。(2)银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。月份终了，应及时编制“

6、银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单上的余额调节相符。出现未达账项，要及时查询调整。对于现金收支业务和银行收支业务较多的单位，领导或有关管理部门需要掌握每天现金和银行存款情况的，还应于每天终了，根据现金日记账和银行存款日记账编制现金、银行存款日报表，以及时反映现金和银行存款的收、支、存情况。第5页共7页(3)加强内部牵制制度，出纳员除自行填制向银行提取现金或从银行存入现金的收付款凭证外，不得填制其他会计事项的收付款凭证，也簿得兼办收入、费用、债权、债务等账簿的登记、核对和会计档案保管工作，确保

7、贯彻钱账分管原则。4.负责保管库存现金、各种有价证券、各种支付、结算凭证、空白收据有关印章和其他贵重物品(1)妥善保管库存现金及各种有价证券，确保安全。要注意管好保险柜(金库)钥匙，离开岗位时，人走锁库，不得随意交付他人。对保险柜及存折等的___，应保守___。(2)妥善保管好空白支票、空白收据、空白___，并设立支票、收据和___领用登记簿，切实办好领用、注销手续。(3)妥善保管支票专用章、财务章，各种印章必须严格按用途使用。(4)核对外埠存款，并及时清理结算或收回。(5)对上级领导部门，以及财

8、政、税务、审计、银行、工商部门来单位了解情况、检查工作，要负责提供有关资料，如实反映，不弄虚作假。第5页共7页2021年财务出纳员安全生产责任制（一）认真贯彻执行国家、上级部门、上级公司及公司有关安全生产的方针、政策、法律、法规、标准及规章制度，单位使用现金必须严格按照条例规定范围使用，对本岗位安全工作负责。（二）熟练掌握各种收费标准和各项费用支出范围、标准，严格把关，做到手续完备、账目清楚、准确。第7页共7页（三）做好安全奖金的发放及安全罚款的保管工作，确保准确无误，要逐笔核对当