[精选]商业银行负债业务.pptx

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1、第三章负债业务的经营管理第三章负债业务的经营管理第一节银行负债业务的概念和构成第二节商业银行存款负债业务的管理第三节商业银行借入负债业务的管理第一节银行负债业务的概念和构成概述：商业银行作为信用中介，负债是最基本的业务,是从事资产业务的重要基础。本节内容：一、银行负债及负债业务的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成四、商业银行存款资金的来源五、商业银行存款业务一、银行负债及负债业务的概念概念：银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债业务是银行组织资金来源的业务。二、银行负债的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件2、银行负债是保持银行流动性的

2、手段3、推动社会经济发展4、稳定社会货币流通量5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道三、银行负债的构成四、商业银行存款资金的来源个人剩余资金企业的闲置资金银行放款产生的派生存款金融机构的同业存款结算中的占用资金五、商业银行存款业务传统的存款业务活期存款：可由存户随时存取和转让的存款。定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款。储蓄存款：居民个人在银行的存款。活期存款活期存款是指存款人无须事先通知，可以随时存取和支付使用的存款。特点：第一，派生能力强第二，支付方式灵活多样第三，是商业银行重要的资金来源第四，流动性强，管理成本高第五，是商业银行中间业务的基础定期存款定期存款是指存款客户与银行

3、事先约定取款期限，到期获得一定利息的存款。特点：第一，期限固定。第二，存款准备金率低。第三，存款利率相对较高。第四，稳定性强。第五，经营成本低。储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取利息收入而开展的存款业务。特点：第一，存款人主要是居民个人和家庭，也包括非盈利组织。第二，一般形式为银行卡、存折或存单。第三，储蓄存款属于个人性质的存款，我国储蓄存款的原则是：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。储蓄计息的一般规定：①计息起点的规定：以元为计息起点，元以下不计息。若存入8000.53元，按8000元计。②利率换算的规定：全年按360天计算，每月按30天计算。③活期存

4、款利息的规定：目前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日，按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这一日将利息转入储户账户。如果储户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付给储户；④定期存款利息的规定：原存期利率调整，不论调高调低，均按存单开户日所定利率计息，不分段计息。银行最愿意销售的是储蓄存款，由于这部分存款不容易受利率变动的影响，因此被看成是银行的核心存款。从银行角度看，最佳存款组合应是持有高比例的储蓄存款以及低成本的活期存款。我国商业银行的存款构成单位：亿元项目银行存款余额占比国有商业银行存款占比活期存款3235632.2%2242832.

5、1%定期存款94769.4%61418.8%储蓄存款5580555.6%3988757.2%其他存款27022.8%13121.9%存款合计100340100%69769100%结论：1、我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定；2、活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本；3、我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占居总存款的2/3以上。创新的存款业务可转让支付命令帐户大额可转让定期存单货币市场存款账户自动转账服务帐户协定账户超级可转让支付命令帐户货币市场存单股金提款单账户个人退休金账户指数存款证特种储蓄

6、存款可转让支付命令账户可转让支付命令账户是在1972年，由美国马萨诸赛州的储贷协会创设的，以支付命令代替支票进行支付和提现的储蓄存款账户。特点：第一，以支付命令书代替了支票，存款人可以随时开出支付命令向第三者进行支付或提现和背书转让。第二，对开户人有限制，只能为个人和非盈利机构，盈利机构不可以开设此账户。第三，银行按照存款的平均余额支付利息。可转让支付命令账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。大额可转让定期存单是一种利率固定、期限固定，可以在市场上自由转让的存单形式的凭证。特点：第一，期限固定，大部分是3到6个月，一般不超过1年。第二，利率固定，一般高于同期的定期存款利率，而与同期货币市场

7、利率一致。第三，不记名，可以自由转让。第四，存单金额固定，面额大，如美国大额可转让定期存单面额最低起价10万美元，最大面额可达100万美元。可转让大额定期存单货币市场存款账户货币市场存款账户又称货币市场存款基金账户，是一种支付利息，可以转账的存款账户。特点：第一，开户对象没有限制，个人、企业和社会团体等都可以。第二，有最低存款限制，一般不低于2500美元。第三，利率与存款金额有关，每周根据货币市场指数调整一次。第四，每月可以转账16