税收调查操作指引企业版.docx

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1、企业的填报流程登录网上直报系统在登录界面选择“@2018年度税收调查”，输入用户名、密码即可登陆，之后选择“2018年度全国税收调查”任务即可进行填报。企业的登陆用户名和初始密码均是纳税人识别号（统一社会信用代码），建议企业在首次登陆系统以后修改默认密码，确保数据安全。为了保证能够正确填报，请企业提前安装填报插件安装填报插件选择要填报数据的报表期或是点击【在线填报】后，就可以填报数据了。如果是第一次使用本系统或报表插件需要升级时，系统会提示自动下载并安装插件。比肛衽石拧打下［睡帥目师込辟展期怖垂血可耶叭千事耻讯勺总捋

2、層铲■护降［W胖宅徹11一般情况下，这个过程会很快完成，之后您就可以开始录入数据了插件下载安装后，如果服务器上的插件没有升级，则再次填报选择报表期数据时，系统将不会再次下载插件。插件正确安装后，系统就会在新的IE窗口中打开报表。在网上直报登录页面上，通过按照“运行加载项”的提示程序完成插件的安装。如果插件失败，可能原因有：(1)IE安全级别设置过高，请点击工具—Internet选项—安全—自定义级别—ActiveX插件相关的设置全改为启用，并将安全级别设置为：中。(2)企业正在使用的不是IE浏览器，请更换IE浏览器。

3、(3)机器上的防火墙活杀毒软件阻止了插件下载，分别将杀毒软件和防火墙暂时禁用即可。计算计算分为自动计算和手动计算。(1)自动计算用户在进行报表间切换的操作时，系统会自动计算当前表中的公式表元。(2)手动计算数据填写完毕后，审核数据前，建议对数据进行计算。点击【计算】按钮计算报表中带斜线底纹的公式表元。点击下拉菜单中的【计算全部】实现整套报表的计算，点击【计算当前报表】计算当前报表中的公式表兀，如下图所示:理1+直〒盼捐F匸;计算当前揑表1计鱼全荀注意：虽然在进行表间切换操作时，系统会自动计算当前表中的公式表元，但是仍

4、然建议用户在填写完所有数据后进行一次手动计算。这是因为某张表中的公式表元被自动计算后，如果计算公式引用的数据发生了变化，该表元的数据仍是以历史数据进行计算的。审核点击审核按钮，系统将会审核企业已经填报完成的报表，如果审核标记为红色（逻辑审核）和黄色（合理性审核），说明企业的填报内容可能存在问题，请根据审核详细描述修改错误数据；如确认无误，则请根据实际情况详尽充分地填写文字审核说明。审核详细信息中有文字说明和公式说明，报表中会将涉及到的表元标红或者标黄。点击“审核详细信息”，根据审核详细描述修改错误数据；若确认无误，在

5、“填报说明”中根据实际情况输入说明信息，即可通过该栏次审核。变长表需逐行审核变长表是一张行数不固定的报表，其审核与行列数据固定的基本表的审核不同。当录入完一行数据后，如果该行数据不符合审核关系，此数据行中将会划一红线，表示此行数据没有通过审核。如下图所示怕e.u出戸.44卜J1,——]「子―丄’丄，丄—匚_-HUW™Lri_rij…(jL"rLl1?选定某一未通过审核的数据行的任一单元格，点击鼠标右键，在菜单中选择【审核当前行】，系统将在审核窗口中显示审核提示信息。根据提示信息修改数据即可。上报所有报表审核通过后，点

6、击菜单栏上的【上报】按钮，将数据上报到服务器。如果在上报时发现网络连接中断，请选择【保存】按钮旁下拉箭头▼中的【保存到本地磁盘】，将数据上报到磁盘；网络连接正常后，选择【装入本地数据】将保存至磁盘中的数据装入后，再上报至服务器。1蕃上报fcj保存〒冏计算▼F才审垓A保存a本她堀盘裝入本葩裁据II傑存^朋务器注意：为了保证填写效率与数据安全，建议企业在填报过程中，做好数据的保存，比如将数据“保存到服务器”。对于企业用户来说，“上报”操作成功完成，才是一次完整的数据填报标志。用户如果修改了已经上报的数据，需要重新点击“上

7、报”。5填报要求无论是网上直报系统录入和单机版录入，数据填报总的要求是每个指标按照“填表说明”要求完整准确地填报。填报口径5.1.1调查年度的要求企业表、货物劳务服务表填报调查年度1月1日至12月31日全年应缴、已缴以及当年发生的其他累计数据，其中应缴税款为1月1日-12月31日发生纳税义务的交易或行为所产生的应纳税额；已缴税款为1月1日-12月31日实际缴纳的税款。表中期初、期末指的是调查年度的期初、期末数据。滞纳金、罚款统一填写在企业表“本年已纳各种税费滞纳金及罚款”。5.1.2数量单位的要求指标数量单位主要有“

8、千元”、“万千瓦时”、“吨”等，要按照指标实际甄别填报。另外除车船税、房产税、土地使用税以及印花税的相关指标允许填1位小数外，其余不保留小数。如果因为四舍五入数据无法写入（如城建税及附加），请填写审核说明。5.1.3总分机构的要求独立核算的非法人企业、法人企业填写全部指标。非独立核算的非法人企业填写交纳的税费指标。1.总机构单独纳入调查时：按合