2021年供销联社内部审计工作总结.docx

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1、2021年供销联社内部审计工作总结xxxx年，我系统内部审计人员在区审计局和财政局的指导下，认真学习和执行《会计法》、《审计法》和《x省内部审计条例》，突出审计检查重点，围绕年初签订的经营目标责任书，以加强社属企业管理，提高经济效益为目的，积极开展内部审计工作，为推动供销社持续健康发展做出了积极贡献。截止目前，我社共实施审计项目x个，审计单位x个，提出审计建议x条，被采纳x条。一、内审机构人员情况xxxx年，我单位根据区政府《关于印发<关于进一步加强和改进内部审计工作的实施意见>的通知》文件要求，成立了x区供销社内部审计领导小组，由区社机关一把手任组长，成员由区社相关科室长、财会科相关

2、人员以及部分企业会计人员共计x人组成，领导小组下设办公室，办公室设在财会科。内审小组成员中有x人具有中级会计职称。二、内审工作开展情况（一）加强内部审计，完善监督与服务监督与服务是内审工作的两项基本职能，因此我们的审计工作主要围绕着这两个方面来开展。经济效益审计是我系统常年进行的工作，企业在经营与管理过程中财务收支的真实性、合法性、合理性是我们审计的主要内容。按照区社的工作部署，内审小组于xxxx年x月、x月，对下属x个企业进行了财务大检查，通过查阅会计账册、凭证及其附件，抽盘现金，与财务人员及单位负责人口头交流等方式进行。检查重点主要是单位费用支出、现金管理、财政资金支出、资产维修建

3、设及购置、原财务检查发现的问题整改等。此外，在检查过程中内审人员深入基层单位调查了解业务流程、收入的确定等，帮助其根据业务特点规范财务管理，做到以检查促规范。（二）审计与目标考核相结合，促进企业持续健康发展按照区社党组的工作安排，今年审计工作与目标考评工作同步进行。年初，内审人员参与联社对企业各项目标任务的制定，年中，对照目标对每个企业进行预审，审计中如发现企业核算中或管理上存在问题，及时与企业进行沟通，提出意见和建议，并以书面形式告知企业进行整改。年终审计时，审计人员对这部分内容进行重点审计，检查整改情况。如不按要求进行整改的，年终目标考评时，作为减分因素纳入企业综合考核，并与年终奖

4、励直接挂钩。三、存在的问题内审工作是企业实施内部监督，依法检查会计账目及其相关资产，监督财务收支真实性、合法性的活动。目前我们的审计工作还只是停留在“查错防弊”、“堵塞漏洞”的财务审计阶段，随着现代企业制度的建立与发展，仅靠单一的监督职能远不能满足企业的现实需要。因此，今后我们的内审工作无论从内容上、形式上还是方法上都要作进一步的完善和提高，及时掌握新知识、新技术，把握内部审计未来发展的方向，为企业又好又快发展发挥积极作用。同时，还要与时俱进，认真学习、领会和掌握国家有关政策规定，结合本系统的实际情况，强化项目资金使用的风险意识，充分发挥内审工作对新形势下供销社的改革发展和中心工作的积

5、极作用。四、xxxx年内审工作安排xxxx年，我系统内部审计工作将在总结以往经验的基础上，按照“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，围绕供销社改革和发展的实际，以加强社属企业管理，提高经济效益为中心，坚持内部审计与社会审计相结合的原则，重点做好以下几项工作：（一）提高认识，加强领导，注重内审工作基础建设，不断提高内审人员素质一是提高对内部审计工作重要性的认识，加强主要领导对审计工作监督和指导，同时认真听取和采纳审计人员的正确意见。二是结合单位自身实际情况，建立健全内审机构，充实内审人员。三是提高内审人员的综合素质，运用多种形式，对审计人员进行相关技能培训，丰富

6、知识，为顺利开展审计工作和完成审计任务提供保证。（二）积极探索审计新规律，改进审计方法，提高审计工作质量我社内审机构、审计人员将根据形势需要，积极探索企业新的审计规律，创新审计思路、方法和审计方式，根据不同情况，有计划、有步骤、有重点地进行服务和监督，着重抓好重点企业、重要环节、重大问题的审计，重视审计分析，解剖麻雀，提出解决问题的方法和建议，重视审计结论、审计意见的落实，并抓好这方面的监督检查，提高审计的作用和成效，不断总结经验，提高审计工作质量。（三）围绕供销社中心工作，有针对性地开展各项审计继续做好对各下属企业经营状况和经济效益目标完成情况的考核审计工作，及时发现和找出直属各单位

7、业务经营、管理中存在的问题，提出具体措施和建议，为区社对各企业进行奖惩提供依据。同时注重搜集资料，及时总结经验，加强协作和信息交流，有针对性的促进供销社审计工作更好开展。