发票自查报告范文

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1、发票自查报告范文发票自查报告范文一、基本状况我区(县)农村信用社现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员，截至年月末，我联社各项存款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，增长x%，完成联社计划的x%;各项贷款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，完成联社计划的x%;不良贷款xxxx万元，比年初净降xxxx万元，剔除央行票据置换贷款1xxxx万元，实际净降xxxx万元，完成联社计划的x%，占比x%，比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款xxxx万元、呆滞贷款xxxx万元、呆

2、账贷款xxxx万元，分别占各项贷款的x%、x%、x%。全年实现财务收入xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%，其中贷款利息收入xxxx万元,手续费收入xxxx万元;财务支出xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%;其中存款利息支出xxxx万元，营业费用xxxx万元，手续费支出1xxxx万元;全辖实现账面利润xxxx万元，比上年削减xxxx万元，完成市联社计划的4x%。贷款收息率x%，营业费用率x%，人均费用xxxx万元，资本充分率为x%，固定资产占比为x%。6检查认为，xx年我联社针对本地区实际状况，立足

3、改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和方法，取得了一定的成果。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增加，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。二、存在的问题(一)财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计xxxx万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支xxxx万元，在联社账外储蓄存单账户中列支xxx

4、x万元。其中xxxx万元冲销了1391垫支的家具款，xxxx万元购置联社款待所家具，xxxx万元预付联社款待所装饰款。(年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊?嘶Я兄Ч喊旃?闷芬慌?金额xxxx万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计xxxx万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额xxxx万元。年月至年月共计支出笔，金额1xxxx万元，至月日该账户现余xxxx万元，检查结束时已责成我联社销

5、户，并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费xxxx万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将x%上划集中使用，x%由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费xxxx万元。62、费用计提不够精确(1)呆账预备少核销、多计提。全辖年初余额xxxx万元，当年应核销xxxx万元，实际核销xxxx万元，少核销xxxx万元;年末各项风险资产余额为xxxx万元，呆账预备金余额应达到xxxx万元，实际余额为xxxx万元，多

6、计提呆账预备金xxxx万元。(2)效益奖计提有误。年账面利润xxxx万元，调增项目：网络摊销费1xxxx万元，计算机中心运行费xxxx万元，多计提呆账预备金xxxx万元，联社月底发放银团贷款xxxx万元，计提呆账预备金xxxx万元视同利润;调减项目：减免2x%营业税及附加税xxxx万元，专项票据提应收利息xxxx万元，少核销呆账xxxx万元，实际计提效益奖基数为xxxx万元(，扣除x%企业所得税xxxx万元，我联社应提效益奖xxxx万元[(308.8-101.9)×30]，实提xxxx万元，少提xxxx万元。(3)职工

7、教育经费多提xxxx万元。(4)职工养老保险金多提xxxx万元。其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。(联社理由是历年有红字多xxxx万元)。(5)职工住房公积金多提xxxx万元。(6)超比例冲销待核销应收利息xxxx万元。年年末余额为xxxx万元，当年冲销xxxx万元，年末余额xxxx万元，超比例冲销xxxx万元。3、限额费用有超标现象(1)业务宣传费超支xxxx万元。6(2)业务款待费超比例开支xxxx万元。全辖共支xxxx万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。4、我联社年末现有递延资产余额xxxx万元

8、，主要是网络费xxxx万元，补充养老保险xxxx万元，房屋装修费xxxx万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费xxxx万元当年未摊销完。5、部份资产已损失,金额xxxx万元。一是托付及代理资产(负债)业务科目估计损失xxxx万元。如信用社xxxx万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款,现已损失;二是调出调剂资金