分支机构管理办法

《分支机构管理办法》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、分支机构管理办法2006-11-7中油财务有限责任公司分支机构治理方法为加大分支机构的治理，规范分支机构的经营行为，按照国家金融政策、法律、法规和公司有关规定，制定本方法。第一章总则第一条本方法适用于中油财务有限责任公司（以下简称“公司”）所属的办事处、代理处及代办处（以下简称“分支机构”）。第二条各分支机构，是非法人的经营实体。行政上隶属于公司和（或）依靠企业共同领导，业务上隶属于公司领导，同时受所在地银监局的指导、治理、监督和稽核。第三条各业务受理处的工作依靠石油企业治理，业务上受公司的指导、治理、监督和检查。第二章业务范围

2、第四条分支机构必须按照中国银行业监督治理委员会核发的金融许可证和工商治理部门核准的业务范畴，并经公司授权（或转授权）后开展业务经营，为集团公司成员单位提供金融服务。第五条分支机构经营下列人民币金融业务：（一）协助成员单位实现交易款项的收付；（二）对成员单位办理票据承兑与贴现；（三）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（四）吸取成员单位的存款;（五）经营中国银行业监督治理委员会批准并由公司授权的其他金融业务。第六条业务受理处只负责受理封闭结算票据的审核、确认、传递，不办理资金的结算。第三章经营与治理第七条分支

3、机构要严格执行国家有关金融法规、方针政策和公司制定的各项规章制度。第八条办事处实行独立核算，按属地原则进行税务登记、依法纳税。第九条公司向办事处拨付5000万元的营运资金，每年向各办事处、代理处下达年度各项考核指标，公司组织有关业务部门对其评判，评判结果作为奖罚依据。第十条业务受理处经费，按照公司审批的年度经费开支预算执行。第十一条公司对信托贷款实行集中治理，办事处、代理处对贷款只有建议、举荐权，没有审批权。对贷款的审查由公司信贷部归口治理，执行信托贷款相应的审批程序。第十二条分支机构开立银行存款账户须报经公司审批，对银行存款账

4、户的治理和使用严格执行《人民币银行结算账户治理方法》。第十三条分支机构要严格在公司批准的业务范畴内经营业务，不准显现以下行为：（一）不准擅自或变相办理贷款业务；（二）不准高利率吸取存款；（三）不准办理担保和同业拆借业务；（四）不准办理《企业集团财务公司治理方法》第二十九条规定的业务；（五）不准私设小金库和账外账。第十四条分支机构在发生下列情形时，须向公司上报：（一）预算外固定资产的购置和未到期报废；（二）预算外支出；（三）要紧负责人外出；（四）其他重大事项。第十五条分支机构的各种印章，必须经公司审批刻制和启用。各种印签须由专人妥

5、善保管。第十六条办事处、代理处的负责人由公司聘任，工作人员由办事处、代理处报公司审批。业务受理处负责人及工作人员由依靠企业指派，报公司备案。第十七条分支机构的日常治理由公司治理稽核部归口治理。第十八条分支机构的人事劳资治理，按《中油财务有限责任公司分支机构人事劳资治理方法》执行，由公司人事劳资部归口治理。第十九条分支机构的财务会计工作治理，由公司财务部归口治理。第二十条分支机构票据贴现业务按《中油财务有限责任公司银行承兑汇票贴现业务操作细则》执行，由公司信贷部归口治理。第二十一条分支机构运算机业务应用系统及网络信息系统的治理，由

6、公司信息进展部归口治理。第二十二条分支机构结算业务及账户治理，由公司营业部归口治理。第二十三条分支机构每半年对制度执行情形、经营治理等情形进行分析总结，并于每年1月5日，7月5日前上报公司治理稽核部。第二十四条各分支机构于每月初5日内以电子版形式将《封闭结算业务量统计表》上报公司治理稽核部。第二十五条各分支机构每年末上报下一年度财务预算和固定资产购置及报废打算；对当年工作进行全面总结（有关业务数据暂不填列），并制定下一年度工作打算上报治理稽核部。第二十六条由治理稽核部牵头，按照《中油财务有限责任公司分支机构稽核治理方法》的工作流

7、程和稽核内容，组织有关业务部门不定期对各分支机构进行稽核检查。第四章财务、会计与结算第二十七条分支机构要按照《会计法》、《企业财务准则》、《金融保险企业财务制度》、《金融企业会计制度》等规定执行。第二十八条分支机构要加大资金治理，严格执行《现金治理暂行条例》和《中油财务有限责任公司财务内部操纵制度》。第二十九条分支机构要规范会计业务处理，认真执行《中油财务有限责任公司会计核算程序》。第三十条分支机构的经营实行预算治理，严格执行《中油财务有限责任公司分支机构预算治理制度》。第三十一条办事处、代理处按照财务、统计报表治理规定，准确、

8、及时上报各类报表。第三十二条分支机构的结算业务按照《中油财务有限责任公司结算业务治理方法》和《中油财务有限责任公司结算业务操作规程及核算方法》执行。第三十三条分支机构的固定资产治理按照《中油财务有限责任公司固定资产治理方法》执行。第五章内部控制第三十四条为有效防