太钢不锈：公司与太钢集团财务有限公司关联存贷款等金融业务风险评估报告

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1、山西太钢不锈钢股份有限公司与太钢集团财务有限公司关联存贷款等金融业务风险评估报告根据深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，结合太钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）提供的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等有关证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务报告，山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对本报告期财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及经营情况进行了评估。现将有关情况报告如下：一、财

2、务公司基本情况财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构编码L0170H214010001），山西省工商行政管理局登记注册（注册号：140000110112075），由太原钢铁（集团）有限公司（股权比例51%）、山西太钢不锈钢股份有限公司（股权比例49%）于2012年共同出资组建的一家非银行金融机构，法定代表人韩珍堂，注册资本10亿元人民币。经中国银行业监督管理委员会批复，财务公司经营下列本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；

3、经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。二、内部控制体系建设情况（一）控制环境1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构根据《中华人民共和国公司法》、《太钢集团财务有限公司章程》规定及实际运营需要，财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的“三会一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建了高效、精

4、干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则。财务公司组织架构设置情况如下：2、根据业务开展情况，持续优化规章制度和业务流程根据风险防控与效率提升的原则，结合业务开展情况，对涉及公司治理、业务管理、综合行政、信息系统、财务管理、风险管理等六大类制度、流程逐步进行了梳理、完善，上半年根据业务需要已完成相关制度、流程的修订下发。3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识（1）编制《太钢集团财务有限公司全面风险管理规划》及《2013年风险管理重点工作》，有效防范财

5、务公司内外部风险，提高风险管控能力。（2）实行内部审计监督制度，制定年度稽核工作计划，对各项经营活动的合规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪落实，确保整改到位。（3）根据一级抓一级、一级对一级负责的原则，层层签订《案件防控工作目标责任书》，防范案件发生。4、开展专题培训，培养良好的职业道德和风险防控意识（1）及时学习监管部门下发的与内控、案防相关的通报文件，有针对性的运用电子显示屏滚动播放进行宣传，提高风险防控意识。（2）聘请同业及商业银行内控、风险管理专家进行专题培训，掌握金融机构存在的内控

6、风险点，积累内控风险管理经验。（3）定期组织观看警示教育片，从思想上筑牢拒腐防变的案防意识和道德底线。（二）重要控制活动1、资金计划及结算管理（1）在资金计划管理方面，逐步建立了资金计划和资金头寸管理体系，控制合理的资金备付率，保证资金安全性、流动性的前提下实现盈利性。（2）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护当事人的合法权益。（3）在资金结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，通过财务公司信息系统，实现资金安全、快捷、通畅的结算。（4）财务公

7、司对重要印章、重要空白凭证及电子单据分人保管，通过严格授权管理和不相容岗位分离管理原则，保证资金支付结算的安全。（5）财务公司按月与成员单位、商业银行及时进行对账，并持续加强与成员单位的沟通和联系，提升金融服务水平。2、信贷及票据池管理（1）建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制，有效防范信用风险和不良信贷资产的发生。（2）建立集团票据池，实施全流程票据管理，减少了票据流转环节，丰富了对成员单位的服务手段，提升了集团财务管理水平。3、信息系统管理（1）财务公司

8、信息系统主要功能模块包括资金结算、贷款管理、资金监控、客户管理、网上金融管理等。（2）财务公司信息系统建立业务专网，严格与外网隔离，系统操作实行授权和电子签名认证方式，数据库应用系统实现双机实时备份，确保信息系统稳定运行和数据安全。（3）根据业务需求，对信息系统功能模块进行了持续优化、完善，目前信息系统运行安全、平稳。（三）内部控制总体评价财务公司根据业务需要制定了相关的制度和业务流程，内部控制制度完善，并得到有