民办幼儿园办学情况专项审核报告

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1、地址：北京市朝阳区望京南湖西园222号北京香颂1号楼11层电话：（010）845840618458406284584063传真：（010）84584060-800邮编：100102北京文信会计师事务所有限责任公司专项审核报告正文民办幼儿园办学情况专项审核报告文信内审字（2015）第070号北京市朝阳区艾毅双语幼儿园董事会：按照北京民办教育机构法人注册年检及年度评估的有关要求，我们对北京市朝阳区艾毅双语幼儿园（以下简称幼儿园）的下述办学情况进行了审核。根据有关规定真实、完整地提供相关资料是贵幼儿园管

2、理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对下述办学情况发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。现将审核结果报告如下：一、基本情况1、幼儿园为2006年成立的民办非企业单位，经北京市朝阳区教育委员会批准取得了教民11101036200541号《中华人民共和国民办学校办学许可证》；于2013年6月6日在北京市朝阳区民政局换发京朝民民证字0530319号《

3、民办非企业单位登记证书（法人）》。2、幼儿园开办资金150万元，由举办者李兰投入，并于2006年10月19日经北京文信会计师事务所有限公司文信内验字（2006）第033号验资报告验证确认，全部为非国有资金。法定代表人：李兰举办者：李兰开办资金：150万元业务范围：学前教育登记地址：北京市朝阳区霞光里66号远洋新干线E座02号-05号3、幼儿园组织机构及人员构成：-13-地址：北京市朝阳区望京南湖西园222号北京香颂1号楼11层电话：（010）845840618458406284584063传真：（

4、010）84584060-800邮编：100102北京文信会计师事务所有限责任公司专项审核报告正文（1）组织机构：实行董事会领导下的园长负责制。（2）人员构成：截至2014年12月31日，幼儿园有13个班，幼儿人数189人。教职工总人数88人，全部为专职。（3）财务人员3人，由沈红岩担任财务主管，配备会计1人（专职，助理会计师，有会计证）；出纳1人（专职，无职称，有会计证）。二、财务情况（一）相关财务、资产管理和票据管理制度的建立情况幼儿园建立了财务制度，包括财务管理体制、财务预算管理、收入管理、

5、支出管理、资产管理、代管款管理、收退费制度、财务报告、财务监督、会计档案等相关制度。（二）截止2014年12月31日货币资金191,729.31元，其中现金4,338.18元，银行存款187,391.13元。开设两个银行账户，开户行均为中国工商银行北京燕莎支行，一个基本户帐号为0200012709006575632，另一个账户0200012714200007755。（三）幼儿园筹措办学资金的渠道幼儿园筹措的办学资金记入开办资金明细科目中，开办资金150万元，由举办者李兰投入，于2007年2月2日存

6、入幼儿园在中国银行北京分行东直门支行开立的银行账户内，全部为非国有资金。2014年度收入总额15,143,545.46元，其中提供服务收入15,128,754.00元，占收入总额的99.90%，其他收入14,791.46元，占收入总额的0.10%。（四）幼儿园办学经费的使用情况1、2014年度成本费用总额14,407,457.51元，其中各项成本费用金额及占成本费用总额的比例：业务活动成本12,244,579.41元，占成本费用总额的84.99%；管理费用2,084,102.28元，占成本费用总额

7、的14.47%；筹资费用59,515.51元，占成本费用总额的0.41%；其他费用19,260.31元，占成本费用总额的0.13%。成本费用中公用部分合计8,033,387.53元，占成本费用总额55.76%，个人部分合计6,374,069.98元，占成本费用总额44.24%。-13-地址：北京市朝阳区望京南湖西园222号北京香颂1号楼11层电话：（010）845840618458406284584063传真：（010）84584060-800邮编：100102北京文信会计师事务所有限责任公司专项

8、审核报告正文项目业务活动成本管理费用筹资费用其他费用合计一、公用部分:7,699,388.43255,223.2859,515.5119,260.318,033,387.53图书资料3,912.653,912.65医疗用品7,027.217,027.21班级用品10,742.4610,742.46园外活动1,400.001,400.00校园活动2,817.702,817.70玩教具20,156.8820,156.88园长机动13,073.1313,073.13生活用品67,134.