审计法务部部门手册

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1、营运管理手册编码：HHSY-SJFW001海航实业控股（集团）有限公司审计法务管理手册批准人：受授状态：受控文件分发号码：E版次：第壹版发布日期：2012年12月日审法管理手册目录章.节标题页码0手册概述0-10.1海航实业董事长声明0-10.2手册说明0-20.3手册管理0-30.4修正记录0-51审计法务部简介1-12工作目标2-12.1质量方针2-12.2质量目标2-13组织机构3-13.1组织机构3-13.2组织职能3-14岗位职责4-114.1岗位设置4-14.2岗位职责4-15审计法律服务5-1修

2、订日期：修订次数：页码：3审法管理手册5.1法务人员派驻管理规定5-15.2审法管理规定5-35.3日常审法工作流程5-105.4合同管理办法5-135.5合同类业务通告5-255.6案件类管理办法5-285.7案件类业务通告5-346法律风险防范指引6-16.1房地产业务法律风险管理指引6-16.2酒店经营法律风险管理指引6-166.3商业经营法律风险管理指引6-247风险控制7-错误！未定义书签。7.1职务犯罪预防7-17.2风险控制事件调查处理办法7-27.3总部职能部门尽职评价7-67.4审法基金筹集

3、及分配管理办法7-78审计工作细则8-18.1内部审计管理8-18.2离任审计管理8-7修订日期：修订次数：页码：3审法管理手册8.3兼职内部审计员管理办法8-98.4内部审计工作纪律8-118.5举报奖励办法8-138.6海航实业管理干部九条禁令8-错误！未定义书签。8.7审计类业务通告8-159附录9-1修订日期：修订次数：页码：3审法管理手册0手册概述修订日期：修订次数：页码：0-8审法管理手册0海航实业董事长声明海航实业审法管理手册阐明了海航实业控股（集团）有限公司审法管控工作目标和实施措施，明确了公

4、司审计法务部的组织职能及工作职责，对公司的日常审计法务工作程序进行了描述，强调了审计法务整体运行的基本原则和要求，是公司风险内控管理体系有序和有效运行的指导性文件，是公司审计法务管理活动的基本依据。本手册已通过海航实业审计法务部总经理审核，并经海航实业董事长批准，现予以颁布实施。公司审计法务部全体员工、各部门管理干部以及相关岗位应切实遵守本手册的各项规定，提高审法管理工作效率和质量，进而实现既定的工作目标。特此声明海航实业董事长签名：二○一二年月日修订日期：修订次数：页码：0-8审法管理手册0手册说明编制目的

5、为建立健全的海航实业审法管理机制，完善审法管理组织架构，明确审法管理责任，有效识别和主动管理、防范、处置风险，进一步提升海航实业的管理水平，促进海航实业审计法律事务工作的规范化、专业化，维护海航实业的合法权益，实现海航实业健康持续规范发展，特制定本手册。编制依据本手册依据我国相关的法律法规，海航集团有关审法的文件制度，海航实业有关审法的文件制度，并结合公司有关政策及实际运行情况而制定。手册适用范围本手册适用于海航实业所有部门、成员企业、项目部及其工作人员。使用要求要求海航实业及成员企业在实际工作中执行本手册的

6、规定，并在实践中不断提出改进意见，已持续完善本手册。修订日期：修订次数：页码：0-8审法管理手册0手册管理编写、修订、审核和批准本手册由审计法务部组织编写和修订，由各中心协调及手册监督责任人审核，编写和修订后的最终批准人为海航实业董事长。手册的修订1）当集团直管部门管理、服务方面的政策改变，当集团管理机构及有关管理人员发生调整时，将对手册进行临时修改、补充；2）对本手册的每次修改都应编写修订说明，修订说明应包括修改原因、修改的主要内容以及修改所涉及的章节条款、页码；3）当公司机构发生大变动，或手册修订幅度超过

7、50%时，将对手册进行换版修订。换版时，新版手册各页的修订状态恢复初始状态。审核和批准1）本手册修改后内容的最终批准人为海航实业董事长，报批流程为：审计法务部总经理→海航实业副董事长兼首席执行官→海航实业执行董事长→海航实业董事长；2）根据相关法律法规的规定对手册存在问题进行的修正、公司下发的各类文件对手册进行的修改、对错误问题及错别字的纠正，由审计法务部修改后生效，并对修改的正确性负责，无需遵守以上所述的通常修改报批流程。修订日期：修订次数：页码：0-8审法管理手册0手册管理责任单位及职责手册管理单位及岗位

8、的确认本手册的管理责任单位为海航实业审计法务部。手册管理职责1）保持手册内容符合适用的相关规章；2）保持手册内容始终适用于公司现行运行状况，分析研究手册在执行中所存在的问题，并按规定进行修正；3）负责手册的维护、更新、上传、发放和有效性跟踪；4）建立规范的培训程序和制度，使集团审法管理人员及相关单位能够接受到手册的培训，确保集团审法管理标准的贯彻落实。持有人责任1）负责接收本手册及其修正换页；2）负