菊芋加工产业化项目可行性研究报告

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1、第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目单位名称：重庆B农业发展有限公司1.1.2项目建设内容项目名称：XX县XX菊芋加工产业化项目建设性质：新建建设地点：XX镇规模及主要建设内容：本项目建设期为二年。在XX县XX镇征地30亩，新建生产企业。其中8000平方米生产车间，达到深加工菊芋系列产品厂规模为生产12000吨/年菊芋系列产品（年产腌菊芋系列产品11000吨，菊粉产品1000吨）；另建库房2座，含原料库房和成品库房，共800平方米；建污水处理场一座200平方米，含生产污水处理系统、生活污水处理系统，日处理能力20

2、0吨；此外，建1000平方米办公楼和职工宿舍各一栋、占地1000平方米，厂区道路2000平方米，园林设施7000平方米，与生产、生活配套的食堂、供水房、配电房、厂区大门等1000平方米。1.1.3项目建设期限具体的建设进度安排为：2014年1~3月为前期准备阶段，2014年4~12月完成加工车间的主体土建建设；2015年1月—2015年5月，完成生产设备的选型、订货、采购。2015年6月—2015年10月，完成生产设备的安装调试；2015年11月—2015年1214月，完成后续收尾工程，项目竣工验收；2016年1月，项目投入生产。

3、投产第一年达到设计生产能力的60%，第二年达到设计生产能力的80%，第三年实现满负荷生产。1.1.4投资概算及资金来源项目总投资4344.40万元，建设投资2302.59万元，流动资金1989.31万元，建设期利息52.50万元。项目资金来源分为三部分，其一由业主公司投入2544.40万元，其二是申请银行贷款1500万元，其三是国家政策性补贴300万元。1.1.5主要技术经济指标项目建成后,年加工生产发酵型脆菊芋干系列产品9000吨；菊芋泡菜系列产品2000吨；菊粉产品1000吨。总销售收入8400万元。正常年总成本6982.45

4、万元，利润1376.15万元，税金41.40万元，投资利润率30.88%，内部收益率26.35%（税后），财务净现值3202.76万元（税后，i=10%），投资回收期6.04年（含建设期）。14第七章投资概算与资金来源7.1投资概算依据（1）财政部2005年发布的《国家农业综合开发项目和资金管理办法》及国家制定的其他农业综合开发政策和规定等。（2）国家发改委和建设部2006年发布的《建设项目经济评价方法与参数》第三版。（3）国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲。（4）项目设计方案的工程量、价格、建设进度等资料。（5

5、）重庆市及XX县各方面的基础资料。（6）设备、土地、装饰、安装工程价格按供应商提供的报价、并参照当前类似工程及设备的市场价格进行估算。（7）相关税费依据国家有关建设税费收取标准及重庆市对该类项目给予的优惠政策予以估算。表7-1主要经济数据与财务评价指标表序号指标名称单位数量备注一经济数据1项目总投资万元4344.40-2建设投资万元2302.59-3建设期利息万元52.50贷款利率为5%4流动资金万元1989.31-5资金筹措万元4344.40-借款万元1500.00-14其中：长期借款万元1500.00第1年300万；第2年12

6、00万。自有资本万元2544.40-财政投资万元300.00国家财政投资300万元.6年平均销售收入万元7896.00正常达产后为8400万元，投产第1年生产负荷60%；第2年80%，第3年之后为100%.7年平均销售税金及附加万元38.92城建税和教育费附加税率都是以营业税金的3%计算.8年平均增值税万元648.59进项税率13%，销项税率17%9年平均总成本费用万元6538.21投产第1年生产负荷60%；第2年80%，第3年之后为100%10年平均利润总额万元1318.88投产第1年生产负荷60%；第2年80%，第3年之后为1

7、00%11年平均所得税万元329.72所得税税率以25%计算12年平均税后利润万元989.16所得税税率以25%计算二财务评价指标1项目财务内部收益率（所得税后）%26.35-2项目财务净现值（所得税后）万元3202.76贴现率为10%3项目投资回收期（所得税后）年6.04-4平均投资利润率%30.88%年平均息税前利润为1341.38万元，投产期为10年5平均投资利税率%31.25平均利税总额为营业收入减去总成本费用，投产期为10年6产量盈亏平衡点%22.30-147.2投资概算7.2.1固定资产项目建设投资包括工程费用、其他费

8、用及预备费用三部分。其中工程费用包括加工厂、环保设施、公用与服务工程的建筑工程费及设备购置和安装费等，共计2005.74万元。其他费用（含可研报告编制费12万元，勘察设计费48万元，工程监理费24万元，建设单位管理费24万元，人员培训费10万元，办