揭开证券欺诈的神秘面纱——证券欺诈的防范与分析

《揭开证券欺诈的神秘面纱——证券欺诈的防范与分析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、揭开证券欺诈的神秘面纱——证券欺诈的防范与分析论文完成人员：蔡明超、刘芳、张荣华、黄静论文指导老师：曹宁摘要：证券欺诈的概念和构成要件、证券欺诈的分类、证券欺诈的特点和危害、证券欺诈的法律责任、股民对证券欺诈的应对策略关键词：内幕交易、操纵市场、虚假陈述、欺诈客户、证券欺诈的隐蔽性、求助法律、投资理念、应对策略、客观存在如果不炒股不买基金我们可能不很了解证券欺诈，但是至少我们可能从新闻中多多少少了解到了以下关于证券欺诈的案例，我们收集了尽年来发生的比较典型的证券欺诈典型案件： 2002年1月15日最高人民法院

2、发布了《最高人民法院关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案中有关问题的通知》（以下简称“《通知》”），要求该通知中规定的适格法院自该通知下发之日起对证券市场因虚假陈述引发的民事侵权赔偿纠纷案予以受理。2002年12月26日，最高人民法院发布了《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，于2003年2月1日正式施行。 1、证券民事赔偿第一案：大庆联谊案； 这是我国证券市场民事赔偿首例共同诉讼案件，也是我国证券市场首例因虚假陈述而被受理的民事侵权索赔案。大庆联谊石化股份有限公司

3、因在股票发行、交易过程中存在虚假陈述行为，于2000年受到证监会处罚。2002年1月24日哈尔滨中院陆续受理了以大庆联谊等为被告的250起民事赔偿案件，共涉及股民788人，诉讼标的额达1700多万元。 2、会计师事务所承担连带责任第一案：蓝田案； 湖北蓝田股份有限公司（后改名为“湖北江湖生态农业股份有限公司”，以下简称“生态农业”）因上市时虚增资产，1999年10月26日接到证监会的行政处罚决定，蓝田造假案受害者83名原告向11名被告索赔617万余元。2006年7月31日，武汉市中院一审判决包括华伦会计师事务

4、所在内的其他8名被告对原告的经济损失承担连带赔偿责任。这是会计师事务所在中国内地“虚假陈述证券民事赔偿案”中承担连带责任的首例判决。 3、最大规模律师团：科龙案； 2006年7月5日，广东科龙电器股份有限公司（以下简称“科龙电器”）公布因证券违法违规行为，受到证监会行政处罚与市场禁入处罚。2006年7月6日，广州市中院受理“科龙证券民事赔偿案”。 科龙、德勤虚假陈述民事赔偿案件，包括A股、H股投资者在内的原告可能高达1000人以上，律师维权团成员己达到59名律师，是中国建国以来最大规模的针对单一案件的律师法律

5、服务群体。 4、首创股改与民事赔偿相结合：银广夏案； 广夏（银川）实业股份有限公司（以下简称“银广夏”）虚假陈述民事赔偿一案将小股民的证券民事赔偿一并纳入股改，开创了先河。中国证监会于2002年4月23日下发处罚决定，认定银广厦有隐瞒重大事项，披露虚假信息的违法行为。2004年8月15日银川市中院共受理银广夏赔偿案件103件，涉案总标的约1.806亿元，涉及投资者共计800余人。2006年1月22日ST银广夏公布股改对价方案，公司股改方案中提到“非流通股股东承担公司与中小股民诉讼有关的或有负债”，该项内容开创

6、了上市公司股改和诉讼赔偿相结合的先例。5、中国证券民事赔偿第一大案：东方电子案；从原告数量上和案件诉讼标的上来看，东方电子案是我国法院已受理的证券民事赔偿案件中第一大案。烟台东方电子信息产业股份有限公司因制造虚假财务报告，2003年2月起受害股民纷纷向法院提起民事诉讼。根据东方电子公告，截至2005年底，青岛中院共受理各地股民提出的以东方电子及其他单位、公民为被告的虚假陈述民事赔偿案件2716件，涉及股民数量6989人（含公民、法人及其他组织），涉案标的总额约人民币44242万元。6、第一个受到中国证监会处罚

7、的内幕交易案件：农行襄樊市信托投资公司上海证券业务部案（1994年1月28日）。 7、第一个受到中国证监会处罚的操纵市场案件为：北京金昌投资咨询服务公司、李石案（1996年6月7日）。从证券市场诞生的那一天起，证券欺诈就与其相伴相生，相始相终;股民从购买股票的那一刻起，就有遭受证券欺诈、成为证券欺诈牺牲品的可能性。这不是危言耸听，而是活生生的事实。世界上任何一个证券市场，无论是刚刚起步、不太规范的发展中国家的新兴证券市场，还是有几百年历史的、规范严密的欧美发达国家成熟的证券市场，都不同程度地存在证券欺诈行为，

8、所区别的仅仅是证券欺诈数量的多少有所差异。值得提到的是在中国投资者很难通过民事诉讼的途径来讨回损失，因为《证券法》就说违法所得和罚款都上缴国库......作为股民，特别是中小散户，在证券市场上没有任何资金、信息、理论、技术、设施优势，在不太规范的证券市场上极易成为证券欺诈的牺牲品，股市上一赚十赔的说法就是最生动不过的写照，而且，股民的资金多是辛辛苦苦挣来的血汗钱或者是亲威朋友的借款，关乎生计维持甚至