汽车运动股份有限公司公开转让说明书

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1、xxxxxxxx汽车运动股份有限公司公开转让说明书二〇一五年一月xxxxxxxx汽车运动股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属

2、虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。Vxxxxxxxx汽车运动股份有限公司公开转让说明书目录声明I目录II风险及重大提示IV一、对主要客户的依赖风险IV二、应收账款回收的风险IV三、公司治理的风险IV四、营运资金不足风险V释义VI第一节基本情况1一、本公司基本情况1二、股票公开转让概况1三、公司股权及股东情况3四、公司董事、监事、高级管理人员情况8五、报告期内公司主要会计数据和财务指标11六、挂牌尽职调查相关当事人情况12第二节公司业务

3、与技术情况14一、公司主要产品及用途14二、公司的组织架构及业务流程16三、公司关键资源要素19四、公司业务相关情况23五、公司的商业模式28六、公司所处行业的基本情况28第三节公司治理41一、公司治理的建立健全与运行41二、董事会对公司治理机制建设及运行情况的评价结果42三、Vxxxxxxxx汽车运动股份有限公司公开转让说明书公司及其控股股东、实际控制人报告期内是否存在违法违规及受处罚情况42四、公司独立性43五、同业竞争情况44六、报告期内公司资金被控股股东、实际控制人占用情况及对外担保情况45七、公司董事、监事和

4、高级管理人员相关情况46第四节公司财务50一、最近两年及一期财务报表及审计意见50二、报告期内采用的主要会计政策和会计估计59三、报告期内主要会计数据和财务指标74四、报告期内利润形成的有关情况77五、报告期内主要资产情况82六、报告期内主要负债情况91七、报告期内所有者权益情况95八、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况95九、需提请投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项98十、报告期内资产评估情况98十一、报告期内股利分配政策、实际股利分配情况和公开转让后的股利分配政策99十二、风险因素99第

5、五节有关声明103一、公司全体董事、监事和高级管理人员声明103二、主办券商声明104三、经办律师声明105四、签字会计师事务所声明106五、签字注册资产评估机构声明107第六节附件108Vxxxxxxxx汽车运动股份有限公司公开转让说明书风险及重大提示一、对主要客户的依赖风险报告期内，公司客户相对集中，前五大客户营业收入合计占公司总收入的比例分别为100.00%、95.05%和96.87%，对主要客户存在依赖风险。公司正积极发展其他汽车品牌客户，并得到初步成效，但新客户开发、公司品牌建立、市场认同均需要周期，本公司市

6、场开拓存在无法达到预期目标的风险。若公司现有客户出现流失、对公司所提供服务需求下降或公司新客户开发未达到预期，将对公司生产经营产生不利影响。二、应收账款回收的风险报告期各期末内，公司应收账款分别为821.64万元、3,178.22万元和3,632.49万元，占总资产的比例分别为40.21%、67.80%和76.80%，占比较大，且逐年上升。主要原因为公司主要客户北京奔驰汽车有限公司和梅赛德斯-奔驰（中国）汽车销售有限公司因内部整合导致付款审批流程较长影响了对公司的付款进度。若公司现有客户未来经营状况恶化，则公司应收账款

7、会面临回收风险，对公司经营生产带来不利影响。三、公司治理的风险Vxxxxxxxx汽车运动股份有限公司公开转让说明书本公司由马可有限于2014年11月18日整体变更设立。股份公司设立后，设置了股东大会、董事会、监事会，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，建立健全了法人治理结构；制定了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《总经理工作细则》等制度，完善了公司内部控制体系。但由于股份公司设立时间尚短，各项管理制度的执行尚未经过较长经营周期的检验，公司治

8、理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部治理不善而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。一、营运资金不足风险报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-171.33万元、596.56万元和-809.63万元，其中与关联方资