建设银行柜面业务操作风险管理

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1、建设银行柜面业务操作风险管理第2章柜面操作风险的特征、表现形式和形成机理2.1建设银行柜面操作风险的特点显而易见的是，建设银行的损失事件更多的集中在柜面的业务结算中，因为这是参与交易内容、类型和金额最复杂、最直接的业务部门，而这其中内部欺诈又是损失事件中比例最大的风险行为，损失的金额与银行显著正相关，然而，金额的多少与资产问题没有直接的关系。因此，我们应该充分关注不同业务部门的损失情况，制定有效的操作风险管理制度。另一方面，我们发现建设银行操作风险的程度与当地的经济发展情况具有显著正相关关系，究其原因主要是建设银行内部管理制度不健全、管理人员风险意识淡薄，因此，发生

2、操作风险的概率显著提升。2.1.1无法有效管控我们从实际操作中发现，建设银行柜面的操作风险主要来源于柜面的业务操作，然而，建设银行现有人力资源配置不足，柜员每天的业务量巨大并且复杂，正常体系的监管很难对柜面操作风险起到监管和管理的作用。另一方面，由于人力成本的压力，对于柜面人员的配置无法实现短期内大量增加，而现有柜面人员的学历水平也普遍不高，虽然近几年对人员的整体素质提出了较高的??8要求，但整体的更迭仍然需要较长的时间。建设银行现有操作风险形成的原因与实际损失之间没有必然的联系，无法区分数量和损失程度的关系。建设银行属于总公司统一管理的体系，在大框架下改变风险管理

3、的方式将非常困难，而分支机构想实现自己的风险管理办法和管理工具并不现实，虽然部分机构可通过有效措施进行规避和管控，然而，从长远来看，分支机构的管理手段和工具与总公司具有显著差异，无法实现整合和提升，致使柜面风险管理办法政出多门，无法实现有效的监管和控制。2.1.2涉及面广建设银行的柜面操作风险的涉及面基本上覆盖了银行内所有经营与管理的业务活动。伴随着业务办理流程不断扩大，不但有柜面结算业务流程处理上的细微之处，虽然损失相对较低但频率高；也有严重危及银行存亡的自然灾害、人员的故意犯罪行为，虽然发生频率不高，但一旦发生必然造成巨大经济损失，甚至具有不可挽回的影响等。因此

4、，我们认为作为建设银行的管理者不能仅用单一种方法来覆盖操作风险涉及的广泛领域。建设银行作为我国五大商业银行之一，经营业务包括个人业务、公司业务和资金业务，能为客户提供全面的金融服务。银行与多个战略主导性的企业具有合作关系，因此，银行的业务范围客户层级多、业务内容丰富、业务类型多样，增加了风险管理的困难，在全国多个营业网点经常发生操作风险管理的案例，影响范围巨大，建设银行错综复杂的业务范围提高了柜面风险有效管理的难度。2.1.3无规律可循观察、研究信用风险与市场风险的规律，能够发现在风险与报酬之间存在着一种对应关系，我们称之为一一映射的关系，反过来，再用同样的方法对柜

5、面操作风险来研究，并没有发现这种映射关系的存在，因此我们说，在操作风险中是无规律可循的。建设银行的柜面操作风险较复杂，柜面人员操作风险的合规观念不强，风险意识还很薄弱，此外，上级管理部门对风险管理的意识落??9后、感知水平滞后，员工的执行力不高等复杂因素同时影响，建设银行柜面风险发生的类型和形式多样，无明显的规律可循，虽然建设银行具有上万个营业网点，但对于柜面操作风险的管理体系尚没有形成统一的认识，也没有形成一致的风险管控的规律。2.1.4关联度高从操作风险所引发的案例来看，业务交易多、产品更新快的业务较易发生风险，在风险管理中需重点予以关注，同时我们也看到，操作风

6、险管理并不仅是银行的或是内部审计部门的事情这么简单，需要全员参与、全员学习、全员落实等一系列操作过程，要在全员中树立起风险防范的意识。2.2建设银行柜面操作风险的主要类型2.2.1误操作误操作是指员工在柜面的业务操作中，没有按规定的业务流程进行传递和执行，或由于人员责任心不强、岗位胜任度不够等原因造成账务出错的风险。例如，建行某分行柜员在处理电子汇划来账落地业务时，因对收款信息审核不严，未发现收款人账号缺位（账号缺1个0），客户事后以“收款信息有误”为由要求银行退还已入账款项，导致银行和收、付款双方出现资金纠纷。又如，某分行未严把电子银行签约关，在签约过程中未认真核

7、实客户手机号，造成客户将本人账户签约至他人手机号下，使得客户资金在网银被轻而易举地“腾挪移转”。从建设银行现有操作的现状来看，由于业务往来、资金安全、责任心等因素均会造成柜面人员的误操作，对建设银行的柜面风险管理提出了严峻了考验，应该引起管理者的高度重视。2.2.2违规操作违规操作主要是指员工故意违反业务操作规章制度，虽然这类风险数量不多，但损失的金额较大。例如，建行某分行工作人员为了图省事，违反规定采??10取将补打的对账单放在柜台上供客户来对账，在对账过程也没有按制度规定严格验证客户身份的真实性，导致回收的对账回单为伪造回单，最终发生了客户资金被骗案件。又如