出纳岗位工作流程

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1、★精品文档★出纳岗位工作流程一、出纳岗工作流程 现金收付  1、收现  根据会计岗开具的收据收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证  工资及固定资产岗  管理费用岗  销售核算岗  成本核算岗  注:原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有”转账”字样,后加盖”转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 

2、 随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。  2、付现  费用报销  审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创7/7★精品文档★据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖”现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核  人工费、福利费发放  凭人力资源部开具的支出证明单付款——→在支出证明单上加盖”现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传

3、工资福利岗签收制证  3、现金存取及保管  每天上午按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行  注:下午下班后,现金库存应在限额内。  从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。  4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额。  银行存款收付  1、银收  收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起

4、——→在微机中编制回款登记表并共享-→2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创7/7★精品文档★打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计  其他项目收款  收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位  贷款  收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位  2、银付  日常性业务款项  根据付款审批单审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上——→加盖”转账”图章——→登记单据

5、传递登记本——→传相关岗位制证  ——→材料核算岗  ——→成本核算岗  ——→管理费用岗  ——→销售费用岗  ——→工资福利岗  ——→及固定资产岗  注:开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创7/7★精品文档★  开出的支票收款单位名称应与合同、发票一致。  有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。  打卡工资  根据工资岗位开具的付款审批单开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款

6、审批单上——→加盖”转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗  注:每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,并按时从工行将工资款划入首义招行。  打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。  业务员兑现  凭销售会计传来的付款审批单开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖”转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗  还贷及银行结算  收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗  交税201

7、6全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创7/7★精品文档★  ①完税  收到税务岗位传来的税票——→填写划款行银行账号及进单  ②进税卡  凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单      ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证  ③从税卡交税  收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证  及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理。  3、根据银行收付情况统计各银行资金

8、余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头。  4、熟练掌握公司各银行户头。  工作要求  1、  熟悉公司各类财务管理制度。  2、  了解财务部各岗位

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